证券代码：601600 股票简称：中国铝业 公告编号：临2018-060
中国铝业股份有限公司
关于本次发行股份购买资产未摊薄即期回报有关情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，中国铝业股份有限公司（以下简称“公司”）就本次发行股份购买资产对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，现将具体情况说明如下：
一、本次发行股份购买资产情况概要
公司拟采用发行股份购买资产的方式向华融瑞通股权投资管理有限公司、中国人寿保险股份有限公司、深圳市招平中铝投资中心（有限合伙）、中国信达资产管理股份有限公司、中国太平洋人寿保险股份有限公司、中银金融资产投资有限公司、工银金融资产投资有限公司及农银金融资产投资有限公司等8名交易对方购买其合计持有的包头铝业有限公司（以下简称“包头铝业”）25.6748%的股权、中铝山东有限公司（以下简称“中铝山东”）30.7954%的股权、中铝中州铝业有限公司（以下简称“中州铝业”）36.8990%的股权及中铝矿业有限公司（以下简称“中铝矿业”）81.1361%的股权。本次发行股份购买资产实施完成后，包头铝业、中铝山东、中州铝业及中铝矿业将成为公司的全资子公司（以下简称“本次交易”）。
二、本次发行股份购买资产对公司主要财务指标的影响
本次交易完成后，公司的合并财务报表范围未发生变化，但包头铝业、中铝山东、中州铝业和中铝矿业的净资产及经营业绩计入归属于公司股东的所有者权益和净利润的比例将提升。未来包头铝业、中铝山东、中州铝业和中铝矿业经营业绩的改善以及减轻财务负担效用体现，有助于提升归属于公司股东的净资产和净利润规模，为公司全体股东创造更多价值。
根据公司2017年年度报告和2018年半年度报告，公司2017年度每股收益为人民币0.09元/股，2018年1-6月每股收益为人民币0.05元/股。根据安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的备考审阅报告（安永华明(2018)专字第60968352_A85号），本次交易完成后，公司2017年度备考每股收益为人民币0.10元/股，2018年1-6月备考每股收益为人民币0.05元/股。本次交易未摊薄公司即期回报。
三、独立财务顾问核查意见
独立财务顾问中信证券股份有限公司认为：本次交易完成后，有助于提升归属于公司股东的净资产和净利润规模，不存在每股收益被摊薄的情形。
特此公告。
中国铝业股份有限公司董事会
