证券代码：300037 证券简称：新宙邦 公告编号：2019-050
深圳新宙邦科技股份有限公司
关于非公开发行A股股票后填补被摊薄即期回报措施（二次修订稿）
的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
本公告中对公司财务指标的测算及预计不代表公司对2019年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）要求，以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等规定，为保障中小投资者利益，深圳新宙邦科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就公司2018年创业板非公开发行A股股票（以下简称“本次发行”）摊薄即期回报对主要财务指标的影响进行了认真的分析，并就采取的填补回报措施说明如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
公司本次拟向特定对象非公开发行A股股票数量合计不超过6,500万股（含6,500万股），募集资金规模不超过114,000万元。本次发行完成后，公司的股本和净资产将会大幅增加。
基于上述情况，按照本次发行股份数量及募集资金的上限，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。
（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的前提和假设
1、假设宏观经济环境、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行预计于2019年11月末完成（此假设仅用于分析本次交易摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次交易实际完成时间的判断），最终完成时间以经中国证监会核准的本次非公开发行实际发行完成时间为准。
3、截至本预案公告日，公司总股本为37,880.14万股（含限制性股票330.11万股），假设本次非公开发行数量6,500万股（含6,500万股），募集资金为114,000万元，不考虑发行费用的影响。最终募集资金和发行数量以经证监会核准为准。
4、在计算2019年度的相关指标时，考虑了公司存在的如下权益变动情况：
公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期（预留部分第一个解除限售期）解除限售条件成就的议案》。2019年1月9日，公司完成了预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股票上市流通的相关手续，合计510,000股限制性股票于2019年1月11日上市流通。2019年1月16日，公司完成了首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售股票上市流通的相关手续，合计2,791,080股限制性股票于2019年1月21日上市流通。该次股权变动的情况详见公司于2019年1月17日披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。
5、假设2019年度扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润较2018年度分别为：持平、上涨10%、下降10%；
盈利水平假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2019年经营情况及趋势的判断，亦不构成本公司盈利预测。
6、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响。
7、在预测及计算2019年度相关数据及指标时，仅考虑本次非公开发行和净
利润的影响，不考虑已授予限制性股票的回购、解锁及稀释性影响，不考虑权益
分派及其他因素的影响。
（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况
如下表：
2018年/ 2019年/2019年12月31日
项目
2018年12月31日 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 37,943.04 37,880.14 44,380.14
本次募集资金总额（万元） 114,000
本次发行股份数量（万股） 6,500
预计本次发行完成时间 2019年11月末
假设情形一：2019年扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润较上年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 32,005.07 32,005.07 32,005.07
归属于母公司所有者的扣除非经常性 29,626.08 29,626.08 29,626.08
损益后的净利润（万元）
归属于母公司所有者的净资产（万元） 277,096.40 313,906.52 427,906.52
基本每股收益（元/股） 0.86 0.85 0.84
稀释每股收益（元/股） 0.86 0.85 0.84
扣除非经常性损益后基本每股收益（元 0.79 0.79 0.78
/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元 0.79 0.79 0.78
/股）
加权平均净资产收益率（%） 12.37% 10.76% 10.42%
扣除非经常性损益后加权平均净资产 11.45% 9.96% 9.65%
收益率（%）
假设情形二：2019年扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润较上年上涨10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 32,005.07 35,205.58 35,205.58
归属于母公司所有者的扣除非经常性 29,626.08 32,588.69 32,588.69
损益后的净利润（万元）
归属于母公司所有者的净资产（万元） 277,096.40 317,107.03 431,107.03
2018年/ 2019年/2019年12月31日
项目
2018年12月31日 本次发行前 本次发行后
基本每股收益（元/股） 0.86 0.94 0.92
稀释每股收益（元/股） 0.86 0.94 0.92
扣除非经常性损益后基本每股收益（元 0.79 0.87 0.86
/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元 0.79 0.87 0.86
/股）
加权平均净资产收益率（%） 12.37% 11.77% 11.41%
扣除非经常性损益后加权平均净资产 11.45% 10.90% 10.56%
收益率（%）
假设情形三：2019年扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润较上年下降10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 32,005.07 28,804.56 28,804.56
归属于母公司所有者的扣除非经常性 29,626.08 26,663.47 26,663.47
损益后的净利润（万元）
归属于母公司所有者的净资产（万元） 277,096.40 310,706.01 424,706.01
基本每股收益（元/股） 0.86 0.77 0.76
稀释每股收益（元/股） 0.86 0.77 0.76
扣除非经常性损益后基本每股收益（元 0.79 0.71 0.70
/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元 0.79 0.71 0.70
/股）
加权平均净资产收益率（%） 12.37% 9.73% 9.43%
扣除非经常性损益后加权平均净资产 11.45% 9.01% 8.73%
收益率（%）
注1：对基本每股收益和加权平均净资产收益率的计算公式按照中国证券监督管理委员
会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求
和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披
露》中的规定进行计算，同时扣除非经常性损益的影响。
注2：预测及计算2019年度相关数据及指标时，不考虑已授予限制性股票的回购、解锁
及稀释性影响，不考虑权益分派及其他因素的影响。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金到位后，公司股本、总资产及净资产规模将会相应增加，但由于本次募集资金拟投资项目产生预期效益尚需一定的周期，短期内公司的营业收入及盈利能力难以同步增长，公司摊薄后的即期每股收益和净资产收益率存在短期内下降的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性
本次发行拟募集资金总额不超过11
