成都金亚科技股份有限公司 重大资产购买报告书(摘要)
股票简称:金亚科技 股票代码:300028 股票上市地点：深圳证券交易所
四川省成都市蜀西路 50 号
重大资产购买报告书
(摘要)
主要交易对方名称 住所与通讯地址
Harris 家族 赫特福德郡，埃尔斯特里大街，河滨公园，哈佛大厦
GAM London Limited 伦敦，圣杰姆斯广场 12 号
HGI Limited 伦敦，主教门大街 201 号
SIM Limited 伦敦，格雷沙姆街 31 号
LGIM Limited 伦敦，科尔曼街 1 号
独立财务顾问
签署日期：二〇一一年十一月八日
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成都金亚科技股份有限公司 重大资产购买报告书(摘要)
董事会声明
本重大资产购买报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次交
易的简要情况，并不包括重大资产购买报告书全文的各部分内容。重
大资产购买报告书全文同时刊载于深圳证券交易所网站
(http://www.szse.cn/)；备查文件的查阅地址为：四川省成都市蜀
西路50号。
本公司及董事会全体成员保证重大资产购买报告书及其摘要内
容的真实、准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏负连带责任。
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成都金亚科技股份有限公司 重大资产购买报告书(摘要)
重大事项提示
一、 本公司已与设立于英国并于伦敦证券交易所AIM市场上市的Harvard
International plc(以下简称“目标公司”或“哈佛国际”)签署了《协议书》，
全资子公司金亚科技(香港)有限公司将通过要约收购的方式，以0.45英镑/股(约
合人民币4.47元/股)的现金对价收购目标公司的全部股份。收购完成后，目标公
司将从伦敦证券交易所AIM市场退市。
二、 根据英国公司法规定，若有效接受要约的标的股权占目标公司表决权
达到90%，则金亚科技可以执行法定强制程序，收购剩余股权；如果收购的股份
比例未能达到前述比例，则本次收购目标公司全部股权将宣告失败。
三、 2011年9月29日，本公司第二届董事会2011年第十次会议审议通过了
《<关于公司重大资产购买方案>的议案》，同意公司进行本次收购。2011年11
月8日,本公司第二届董事会2011年第十二次会议审议通过了《关于<成都金亚科
技股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》,本次收购尚需提
交本公司股东大会审议通过。
四、 目标公司已于2011年10月10日发布意向性收购(2.4号)公告,并在该
公告中声明：若金亚科技发出正式要约，其董事会将会全体一致的推荐。
五、 由于本次收购的目标公司在英国注册，系国外独立法人实体，与本
公司不存在股权关系，且本公司目前尚未完成对目标公司的收购，难以获得目标
公司按照中国企业会计准则编制的详细财务资料进行审计，因而无法提供按照本
公司适用的中国企业会计准则编制的目标公司财务报告及其相关的审计报告。
根据目标公司公开披露的年报，目标公司2009、2010和2011财政年度1的财
务报表按照国际财务报告准则(IFRSs)进行编制，并经UHY Hacker Young LLP会
计师事务所按照英国适用的法律和国际审计准则(ISAs)进行了审计，出具了标准
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目标公司财政年度为前一日历年 4 月 1 日至该日历年 3 月 31 日，如：2011 财政年度为 2010 年 4 月
1 日至 2011 年 3 月 31 日，依次类推。
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无保留意见的审计报告。
本公司在重大资产购买报告书中披露了目标公司根据国际财务报告准则编
制的2009、2010和2011财年经审计的财务报表。本公司将在目标公司股权正式交
割后尽快完成并向投资者披露按照中国企业会计准则和本公司会计政策编制的
目标公司财务报告和审计报告。
六、 在收购完成之前, 目标公司受上市监管及商业保密限制不能提供更为
详细的财务资料，无法由中国境内具有证券从业资格的会计师对目标公司最近三
年的财务报表按照中国注册会计师审计准则进行审计,且本次收购的目标公司为
在伦敦证券交易所AIM市场上市公司，由收购方公布盈利预测可能会引起目标公
司的股价波动，并影响目标公司现有股东出售其股份的意愿，增加本次收购成功
的不确定性，因此本次收购未进行盈利预测。
七、 由于本次收购标的为在英国注册的公司公开发行的股份，本次收购的
交易价格不以法定评估报告为依据，因此本次收购未进行资产评估。收购价格的
确定因素包括目标公司净资产、品牌和渠道价值以及收购完成后的协同效应等。
八、 本次收购尚需相关部门或其他方审批或同意。
在国内经股东大会批准后，需报四川省发改委、四川省商务厅、国家外汇管
理局四川省分局及中国证监会等相关部门审批；在英国则需要满足英国并购委员
会的相关法规要求。提请广大投资者认真阅读重大资产购买报告书正文部分第一
章“五、本次交易的决策过程与批准情况”，并注意投资风险。
九、 虽然本公司已与目标公司签署了《协议书》。但在交易执行过程中，
不能排除存在其他竞争者向目标公司提出更具吸引力的收购要约的可能性。
十、 由于英国和澳大利亚数字化转换将分别于2012年和2013年底完成，对
机顶盒需求的增长速度可能下降。收购完成后，公司还将面临不能成功进行业务
整合以及与主要客户继续保持稳定合作的风险。
十一、 由于目标公司的日常运营中涉及英镑、澳元、港币三种货币，而本
公司的合并报表采用人民币编制。伴随着人民币、英镑、澳元、港币之间汇率的
不断变动，将可能给本次交易及公司未来运营带来汇兑风险。
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成都金亚科技股份有限公司 重大资产购买报告书(摘要)
目 录
释 义 ........................................................... 6
第一章 本次交易概述 .............................................. 8
一、本次交易背景和目的 .......................................... 8
二、本次交易方案简介 ............................................ 9
三、本次交易不构成关联交易 ..................................... 11
四、本次交易构成重大资产重组 ................................... 12
五、本次交易的决策过程与批准情况 ............................... 12
第二章 金亚科技基本情况 ......................................... 14
一、金亚科技概况 ............................................... 14
二、金亚科技主营业务发展情况 ................................... 14
三、金亚科技主要财务指标 ....................................... 15
第三章 本次收购的交易对方 ....................................... 17
一、交易对方概况 ............................................... 17
二、主要交易对方的基本情况 ..................................... 17
第四章 目标公司基本情况 ......................................... 18
一、目标公司概况 ............................................... 18
二、目标公司股权结构 ........................................... 18
三、目标公司主要资产负债情况 ................................... 20
四、目标公司持续经营活动 ....................................... 21
五、目标公司非持续经营活动 ..................................... 22
六、目标公司近三年的主要财务指标 ............................... 22
第五章 本次交易合同的主要内容 ................................... 23
一、交易合同的基本内容 ......................................... 23
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二、目标公司承诺 ............................................... 24
