北京德恒律师事务所
关于
江苏京源环保股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见书（三）
北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033
北京德恒律师事务所
关于江苏京源环保股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见书（三）
德恒 06F20210264-000011 号
致：江苏京源环保股份有限公司
本所接受发行人委托，担任发行人向不特定对象发行可转换公司债券的专项法律顾问。本所律师根据《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号——公开发行证券的法律意见和律师工作报告》等有关法律、法规及规范性文件的规定，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人向不特定对象发行可转换公司债券出具补充法律意见书。
2021 年 11 月 8 日，上海证券交易所向发行人和平安证券下发了《关于江苏
京源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请问题的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2021〕94 号）（以下简称“《审核问询函》”），本所律师对《审核问询函》中相关审核问询问题进行了补充核查验证，并出具本补充法律意见书。
本补充法律意见书为《律师工作报告》（德恒 06F20210264-00002 号）、《法
律意见书》（德恒 06F20210264-00001 号）、《补充法律意见书（一）》（德恒 06F20210264-00005 号）、《补充法律意见书（二）》（德恒 06F20210264-00008 号）的补充，并构成其不可分割的一部分。《律师工作报告》《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》与本补充法律意见书不一致之处，以本补充法律意见书为准。本所律师在原法律意见书的声明事项亦适用于本补充法律意见书。如无特别说明，本补充法律意见书中使用的定义、术语和简称与《律师工作报告》《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》表述一致。对于《律师工作报告》《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》未发生变化的内容，本补充法律意见书不再重复发表
法律意见。
本所律师同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行上市的必备法定文件随其他材料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担法律责任。本补充法律意见书仅供发行人本次发行可转债之目的使用，不得用作任何其他用途。
目录
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第一部分 二次反馈意见回复......4
2.3 请发行人补充说明发行人及控股、参股子公司是否从事房地产业务。......4
正文
第一部分 二次反馈意见回复
2.3 请发行人补充说明发行人及控股、参股子公司是否从事房地产业务。请
保荐机构和律师核查并发表意见。
回复：
就前述问题，本所律师进行了如下核查：
1. 查阅了发行人、子公司及参股公司的营业执照、公司章程，并查询了国
家企业信用信息公示系统及其他公开披露的信息；
2. 核查了发行人最近三年的审计报告、年度报告及 2021 年前三季度报告；
3. 查询中华人民共和国住房和城乡建设部、江苏省住房和城乡建设厅、广
东省住房和城乡建设厅、河南省住房和城乡建设厅的网站，确认发行人、子公司 及参股公司是否取得房地产开发企业资质；
4. 访谈了发行人财务负责人确认发行人、子公司及参股公司是否存在房地
产相关业务；
5. 获取了发行人、子公司及参股公司出具的不涉及房地产相关业务的承诺。
在审慎核查基础上，本所律师出具如下法律意见：
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司、参股公司均未从 事房地产业务，具体情况如下：
公司 是否涉 与发行人
序号 名称 经营范围 主营业务 及房地 关系
产业务
江苏 水处理设备的研发、设计、制造、销售和安装；环保 工业水处理专
京源 成套设备、机电设备、自动化与工业过程自动化系统 业设备及系统、
环保 集成的研制、生产、销售和安装；环境污染防治工程 提供工业水处 否
1 股份 设计、治理和施工；防腐系列产品的研制、生产和销 理相关的设计 -
有限 售；计算机技术开发与应用；生活污水、工业污水治 与咨询服务，以
公司 理；环保、水处理、市政公用领域的项目开发、建设、 及与设备集成
管理；生态环境治理；土壤治理及修复；上述技术服 销售相关的工
务及信息咨询；自营和代理上述商品及技术的进出口 程施工服务。
业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术
除外）；(经营范围中涉及制造、生产的另设分支机构
经营)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
江苏 股权投资；企业管理咨询；市场营销策划；会展会务
京源 服务；商务咨询。（不得以公开方式募集资金；不得 环保行业上下 发行人全
投资 公开交易证券类产品和金融衍生品；不得发放贷款； 游产业链企业 否 资控股子
2 不得从事融资性担保；不得向投资者承诺投资本金不
有限 受损失或者承诺最低收益。依法须经批准的项目，经 投资 公司
公司 相关部门批准后方可开展经营活动）
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术交流、技术转让、技术推广；水污染治理;水环境污
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销售；工业控制计算机及系统销售；电子专用设备销
售；电子测量仪器销售；电气机械设备销售；环境监
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用设备销售；土壤及场地修复装备销售；仪器仪表销
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监测及检测仪器仪表销售；生态环境监测及检测仪器
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仪器仪表制造；生态环境监测及检测仪器仪表制造；
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类信息咨询服务）；电子、机械设备维护（不含特种
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资源管理;环境卫生公共设施安装服务；普通机械设备
安装服务；非居住房地产租赁；智能水务系统开发;
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部门批准后方可开展经营活动）
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