关于上海泰坦科技股份有限公司
向特定对象发行股票申请文件的审核问询
函的回复
保荐机构（主承销商）
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
上海证券交易所：
贵所于 2021 年 9 月 28 日出具的上证科审（再融资）〔2021〕73 号《关于上
海泰坦科技股份公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）已收悉，上海泰坦科技股份公司（以下简称“泰坦科技”、“发行人”、“公司”）、中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信证券”）、大信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“会计师”、“申报会计师”）、北京德恒律师事务所等相关方对问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现对问询函问题回复如下，请予审核。如无特别说明，本问询函回复报告中的简称或名词的释义与募集说明书（申报稿）中的相同。
说明：
一、如无特别说明，本问询函回复报告中的简称或名词释义与募集说明书（申报稿）中的相同。
二、本回复报告中的字体代表以下含义：
黑体（不加粗）： 问询函所列问题
宋体（不加粗）： 对问询函所列问题的回复
楷体（加粗）： 对募集说明书等申请 文件的修改、补充
楷体（不加粗）： 对募集说明书等申请文件的引用
目录
1.关于泰坦科技生命科学总部园项目......4
2.关于科学服务研发转化功能型平台......37
3.关于科研物资战略储备基地......70
4.关于科研物资进出口通报关平台......81
5.关于募投项目影响及效益预计......87
6.关于补充流动资金......121
7.关于财务性投资......133
8.关于前次募集资金......146
9.关于应收账款及现金流......154
10.关于存货......171
11.其他......176
1.关于泰坦科技生命科学总部园项目
根据申报文件，（1）发行人本次拟募投金额不超过 105,434.59 万元，其中
77,434.59 万元用于泰坦科技生命科学总部园项目，其中，建筑工程费为45,001.51 万元，设备购置及安装费为 21,600.00 万元；（2）本项目拟在奉贤综合保税区内购置约 91.5 亩土地，公司就项目用地签署了意向协议，将在履行招拍挂等程序后取得土地使用权，目前未取得环评批复；（3）本项目包括科学服务研发转化功能型平台、科研物资战略储备基地、科研物资进出口通报关平台，未分别披露募集资金投入情况。
请发行人补充披露：（1）各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时间及进度计划；（2）根据《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核问答》第 2 问的要求，逐项分析各项用途是否投向科技创新领域。
请发行人说明：（1）各子项目投资金额的具体明细及测算依据；土地购置费的公允性；建筑工程费的计算过程；购置设备的主要内容、必要性、与现有设备的关系，设备价格的公允性；基本预备费的具体内容；（2）结合本次募投土地使用权和环评批复的预计取得时间，分析本次募投项目实施的必要性和时效性。
请申报会计师核查并发表明确意见。
回复：
1.1 发行人补充披露
（一）各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时间及进度计划
公司已在募集说明书“第三章 本次募集资金使用的可行性分析”之“一、
本次募集资金投资项目的基本情况”之“（五）预计实施时间，整体进度安排”中补充披露如下：
“
1、项目整体安排
本次募集资金拟建设“泰坦科技生命科学总部园项目”，并补充流动资金。“泰坦科技生命科学总部园项目”拟实现两方面功能：第一，通过建设“科学
服务研发转化功能型平台”，实现自主品牌高端产品的自主研发生产，具体通过科研试剂研发制造类、科研仪器研发制造类、功能辅助类三大类 6 个子平台实现；第二，通过建设“科研物资战略储备基地”、“科研物资进出口通报关平台”，为科研物资供应提供高效的进出口通道并提高储备能力，保障科研物资供应链的稳定。
项目整体进度安排如下：
序号 项目名称 整体进度安排
项目建设步骤的衔接紧密，尽可能实现项目建设的低耗、
1 泰坦科技生命科学 高质、高效。项目建设总工期 36 个月，其中整体方案设计、
总部园项目 厂房建设等工作时间 24 个月；各生产车间、生产线建设分
18 个月完成。各期间工作安排可交叉进行。
本项目资金将用于满足公司研发项目发展需要、公司持续
2 补充流动资金项目 推出新产品需要以及产业扩张需求等，根据公司具体项目
或产品进展情况适时投入。
2、各子项目安排进度安排
各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时间及进度计划如下。
（1）科学服务研发转化功能型平台
本平台总投资额为 58,717.21 万元，占地约 39.24 亩，折 26,161.15 平方
米，新增建筑面积 56,349.20 平方米。本平台包含 6 个子平台，可归为“科研试剂研发制造类”、“科研仪器研发制类”、“功能辅助类”三大类，具体如下。
平台类别 预计建 筑面积（平方米） 平台名称
科研试 剂研发制造类 35,327.35 高洁净等级实验室/ 制造平台
先进反 应制备平台
科研仪 器研发制造类 14,389.59 精密加工技术综合平台
关键核心部件研发制造平台
科研动 物体外平台
功能 辅 助类 6,632.26 分析检测综合技术平台
注： 由于在同一区 域土地上 ，预计存 在多类平台共 用同一办 公楼或车 间的情 况，因此土地 面积难以 划分至不同类 平台，仅 新增建筑 面积可以划分 。由于同 类平台的 子平台 功能近似，预计存在共用场 地情况，因 此新增建筑面 积也难以划分至 6 个子平台。
在本次募集资金顺利到位的前提下，本平台拟计划实施时间为 2022 年二季
度，整体设计的建设工期为 36 个月，预计进度安排具体为：2022 年二季度进行建筑工程前期准备工作，前期准备工作结束后，启动车间、办公场所及配套用房的基建工程，并在 24 个月内整体完成基建及装修工作。在基建装修工程进行的同时，同步对项目所需设备进行询价和订购，在 36 个月内完成设备的采购、安装及调试工作，并开展研发工作及生产线的试运行和设备检测，最后进行工程验收。各期间工作安排可交叉进行。具体时间安排如下：
T+1 T+2 T+3
施工项目
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
工程建设
设备询价、采购
设备安装、调试
生产线试运行
竣工验收
注：T 代表募集资金到账时点，T+1 为项目建设第一年，Q1、Q2、Q3、Q4 为当年第一、二、三、四季度，以此类 推。
6 个子平台的建设进度与整体平台保持一致。
本项目资金预计使用进度如下：
单位：万元
资金 拟 使用募集 投资进度
投入 子平台 类别 投资金额 资金金额 T+1 T+2 T+3
类别
科研试剂研发制 2, 0 17.15 2,0 17.15 2,0 17.15 - -
造类
土地 科研仪器研发制 82 1 .79 821 .79 821 .79 - -
购置 造类
功能辅助类 37 8 .72 378 .72 378 .72 - -
小计 3, 2 17.66 3,2 17.66 3,2 17.66 - -
科研试剂研发制 1 9,348.18 19,348.18 9,6 74.09 5,804.45 3, 8 69.64
造类
建筑 科研仪器研发制 8, 4 69.76 8,4 69.76 4,2 34.88 2,540.93 1, 6 93.95
工程 造类
功能辅助类 3, 4 38.77 3,4 38.77 1,7 19.39 1,031.63 68 7 .75
小计 3 1,256.71 31,256.71 15,628.36 9,377.01 6, 2 51.34
科研试剂研发制 1 4,040.00 14,040.00 1,4 04.00 5,616.00 7, 0 20.00
设备 造类
购置 科研仪器研发制 3, 8 18.00 3,8 18.00 381 .80 1,527.20 1, 9 09.00
及安 造类
装 功能辅助类 3, 7 42.00 3,7 42.00 374 .20 1,496.80 1, 8 71.00
小计 2 1,600.00 21,600.00 2,1 60.00 8,640.00 1 0,800.00
科研试剂研发制 1, 6 69.41 1,6 69.41 553 .90 571.02 54 4 .48
造类
基本 科研仪器研发制 61 4 .39 614 .39 230 .83 203.41 18 0 .15
预备 造类
费 功能辅助类 35 9 .04 359 .04 104 .68 126.42 12 7 .94
小计 2, 6 42.84 2,6 42.84 889 .42 900.85 85 2 .57
项目总 投资合计 5 8,717.21 58,717.21 21,895.44 18,917.86 1 7,903.91
注：“土 地购置” 金额根据 各类平台建 筑面积比 例进行拆 分测
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