证券代码:603919 证券简称:金徽酒 公告编号:临2018-026
金徽酒股份有限公司
关于本次非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示及公司采取填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等要求，公司就本次发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，提出了具体的填补措施。相关议案及承诺已经公司第三届董事会第二次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。
现将本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标影响、风险提示及拟采取的填补措施和承诺说明如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次非公开发行募集资金总额不超过5.30亿元，发行股份总数不超过本次
发行前总股本20%，即不超过72,800,000股股票。以本次发行股份数量和募集资
金总额上限计算，公司总股本将由364,000,000股增至436,800,000股。由于募集
资金投资项目建设及实施需要一定时间周期，上述因素可能导致公司发行当年利润增长幅度低于股本扩张幅度，公司每股收益和净资产收益率等指标在发行后一定期间内将会被摊薄，公司存在由于本次发行新增股份而使发行当年每股收益和净资产收益率低于上一年度的风险。
（一）财务指标计算的假设条件
1、假设宏观经济环境和产业市场情况没有发生重大不利变化。
2、假设本次发行于2018年11月实施完成，该完成时间仅用于计算本次非
公开发行股票摊薄即期回报对公司每股收益的影响，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。
3、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
4、假定本次发行股票数量为不超过公司总股本的20%，即不超过72,800,000
股，募集资金总额为不超过5.30亿元。
5、假设公司2018年度实现的归属于母公司股东净利润和扣除非经常性损益
后归属于母公司股东净利润较2017年度水平下降20%、下降10%、与2017年
度水平持平、较2017年度水平增长10%、增长20%等五种情形。
6、在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
7、本次测算不考虑公司现金分红的影响。
8、上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2018年盈利情况的观点，亦不代表公司对2018年经营情况及趋势的判断和承诺。投资者不应据此进行投资决策；投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析
基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体分析如下：
项目 2017年度 2018年度
发行前 发行后
假设情形1、2018年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润较2017年度水平下降20%
当期归属于母公司股东的净利润（万元） 25,296.14 20,236.91 20,236.91
当期扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利 24,927.21 19,941.77 19,941.77
润（万元）
当期末归属于母公司股东的所有者权益（万元） 182,739.60 202,976.51 255,976.51
基本每股收益（元） 0.6949 0.5560 0.5468
项目 2017年度 2018年度
发行前 发行后
稀释每股收益（元） 0.6949 0.5560 0.5468
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.6848 0.5479 0.5389
每股净资产（元） 5.02 5.58 5.86
加权平均净资产收益率 13.84% 9.97% 9.76%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.64% 9.82% 9.62%
假设情形2、2018年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润较2017年度水平下降10%
当期归属于母公司股东的净利润（万元） 25,296.14 22,766.53 22,766.53
当期扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利 24,927.21 22,434.49 22,434.49
润（万元）
当期末归属于母公司股东的所有者权益（万元） 182,739.60 205,506.13 258,506.12
基本每股收益（元） 0.6949 0.6255 0.6152
稀释每股收益（元） 0.6949 0.6255 0.6152
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.6848 0.6163 0.6062
每股净资产（元） 5.02 5.65 5.92
加权平均净资产收益率 13.84% 11.08% 10.85%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.64% 10.92% 10.69%
假设情形3、2018年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润较2017年度水平一致
当期归属于母公司股东的净利润（万元） 25,296.14 25,296.14 25,296.14
当期扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利 24,927.21 24,927.21 24,927.21
润（万元）
当期末归属于母公司股东的所有者权益（万元） 182,739.60 208,035.74 261,035.73
基本每股收益（元） 0.6949 0.6949 0.6836
稀释每股收益（元） 0.6949 0.6949 0.6836
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.6848 0.6848 0.6736
每股净资产（元） 5.02 5.72 5.98
加权平均净资产收益率 13.84% 12.16% 11.91%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.64% 11.98% 11.73%
假设情形4、2018年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润较2017年度水平增长10%
当期归属于母公司股东的净利润（万元） 25,296.14 27,825.75 27,825.75
当期扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利 24,927.21 27,419.93 27,419.93
润（万元）
当期末归属于母公司股东的所有者权益（万元） 182,739.60 210,565.35 263,565.35
项目 2017年度 2018年度
发行前 发行后
基本每股收益（元） 0.6949 0.7644 0.7519
稀释每股收益（元） 0.6949 0.7644 0.7519
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.6848 0.7533 0.7409
每股净资产（元） 5.02 5.78 6.03
加权平均净资产收益率 13.84% 13.21% 12.94%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.64% 13.02% 12.75%
假设情形5、2018年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润较2017年度水平增长20%
当期归属于母公司股东的净利润（万元） 25,296.14 30,355.37 30,355.37
当期扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利 24,927.21 29,912.65 29,912.65
润（万元）
当期末归属于母公司股东的所有者权益（万元） 182,739.60 213,094.97 266,094.96
基本每股收益（
