证券代码：603867 证券简称：新化股份 公告编号：2021-054
浙江新化化工股份有限公司
关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报
与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司对本次公开发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”）是否摊薄即期回报进行了分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施说明如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提
以下假设仅为测算本次公开发行可转债摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
2、假设本次发行于2022年4月底实施完毕，于2022年10月底达到转股条件。上述发行方案实施完毕的时间和转股完成时间仅用于测算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为
3、本次公开发行可转债募集资金总额6.50亿元（不考虑发行费用）。本次公开发行可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、假设本次公开发行可转债的转股价格为31.41元/股。该转股价格仅用于模拟测算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。
5、以发行前公司总股本14,090.00万股为基数，根据募集资金金额和前述假设的转股价格，本次转股数量不超过2,069.40万股，全部转股完成后公司总股本将增加至16,159.40万股。
6、据未经审计财务数据，公司2021年1-6月归属于公司股东的净利润为9,721.60万元，扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润为8,427.64万元，2021年6月末归属于公司股东的净资产为152,797.92万元。在不出现重大经营风险的前提下，亦不考虑季节性变动的因素，按照已实现净利润，假设2021年全年归属于母公司股东的净利润约为9,721.60万元/0.5= 19,443.19万元，2021年全年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润约为8,427.64万元/0.5=16,855.28万元，2021年末归属于公司股东的净资产为 152,797.92+9,721.60 = 162,519.51万元。
考虑到公司业绩受到宏观经济、行业周期以及业务发展状况等因素影响，2022年公司整体收益情况较难预测，基于谨慎性原则，假设2022年度归属于母公司所有者的净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较2021年度持平、增长10%和20%进行测算。上述测算不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
7、测算不考虑本次公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
8、假设除本次公开发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或
潜在影响的行为。
9、假设不考虑公司利润分配因素和专项储备等的影响。
10、假设不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的
影响。
（二）本次发行对公司主要财务指标的影响
2022 年度/2022.12.31
2021 年度
项目 截至 2022 年末 截至 2022/10/31
/2021.12.31
全部未转股 全部转股
总股本（股） 140,900,000 140,900,000 161,594,046
本次募集资金总额（万元） 65,000.00
转股价格（元/股） 31.41
可转股数（万股） 2,069.40
1、假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上一年持平
归属于公司股东的净资产（万元） 162,519.51 181,962.70 246,962.70
归属于公司股东的净利润（万元） 19,443.19 19,443.19 19,443.19
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润（万元） 16,855.28 16,855.28 16,855.28
基本每股收益（元/股） 1.38 1.38 1.35
稀释每股收益（元/股） 1.38 1.26 1.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.20 1.20 1.17
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 1.20 1.09 1.09
加权平均净资产收益率 12.22% 11.29% 10.62%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 10.59% 9.79% 9.21%
2、假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上一年增长 10%
归属于公司股东的净资产（万元） 162,519.51 183,907.02 248,907.02
归属于公司股东的净利润（万元） 19,443.19 21,387.51 21,387.51
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润（万元） 16,855.28 18,540.80 18,540.80
基本每股收益（元/股） 1.38 1.52 1.48
稀释每股收益（元/股） 1.38 1.38 1.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.20 1.32 1.28
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 1.20 1.20 1.20
加权平均净资产收益率 12.22% 12.35% 11.62%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 10.59% 10.70% 10.07%
3、假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上一年增长 20%
归属于公司股东的净资产（万元） 162,519.51 185,851.34 250,851.34
归属于公司股东的净利润（万元） 19,443.19 23,331.83 23,331.83
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润（万元） 16,855.28 20,226.33 20,226.33
基本每股收益（元/股） 1.38 1.66 1.62
稀释每股收益（元/股） 1.38 1.51 1.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.20 1.44 1.40
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 1.20 1.31 1.31
加权平均净资产收益率 12.22% 13.39% 12.61%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
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