股票简称：工商银行 股票代码：601398
中国工商银行股份有限公司
INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED
（注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号）
非公开发行优先股募集说明书概览
联席保荐机构（联席主承销商）
国泰君安证券股份有限公司 中信证券股份有限公司
联席主承销商
中信建投证券股份有限公司 海通证券股份有限公司
华泰联合证券有限责任公司 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
中国国际金融股份有限公司 中银国际证券股份有限公司
募集说明书概览签署时间：2019 年 9 月
重要提示：本募集说明书概览仅供拟认购的合格投资者使用，不得利用本募集说明书概览及申购从事内幕交易或操纵证券市场
声 明
本行全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其概览不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书及其概览中财务会计报告真实、完整。
中国证监会对本次证券发行的核准，不表明其对上市公司所披露信息的真实性、准确性和完整性作出实质性判断或保证，也不表明其对本次优先股的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本概览的编制主要是为了方便投资者快速浏览，投资者如欲申购，务请在申购前认真阅读募集说明书全文及本行的日常信息披露文件。
I
目录
释 义 ...... 1
一、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 4
（一）发行人基本情况...... 4
（二）本次发行的有关中介机构...... 4
（三）发行人的重大事项...... 5二、本次发行的方案要点、重大事项提示、发行安排、会计处理及税项安排... 5
（一）本次发行方案要点...... 5
（二）本次发行的重大事项提示......11
（三）本次发行的时间安排...... 15
（四）本次优先股的会计处理及税项安排...... 15
三、发行人最近三年及一期的主要财务数据及财务指标...... 21
II
释义
在本募集说明书概览中，除另有说明外，下列词语或简称具有如下含义：
发行人/本行 指 中国工商银行股份有限公司；或中国工商银行
股份有限公司及其控股机构
本募集说明书概览 指 《中国工商银行股份有限公司非公开发行优
先股募集说明书概览》
本次发行 指 经发行人股东大会于 2018 年 11 月 21 日审议
批准并计划于境内非公开发行优先股的行为
本次优先股 指 经发行人股东大会于 2018 年 11 月 21 日审议
批准并计划于境内非公开发行的优先股
A 股/A 股普通股 指 境内上市人民币普通股，该等股份以人民币认
购和交易
《资本管理办法》 指 中国银监会颁布的《商业银行资本管理办法
（试行）》，自 2013 年 1 月 1 日起施行
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 发行人制定并定期或不定期修订的《中国工商
银行股份有限公司章程》。除非特别说明，本
募集说明书概览所指公司章程是指发行人于
2017 年 6 月 27 日召开的 2016 年股东年会表
决通过的公司章程。该公司章程已于 2017 年
9 月 25 日经中国银监会核准
核心一级资本充足率 指 根据《资本管理办法》的规定，商业银行持有
的、符合规定的核心一级资本与商业银行风险
加权资产之间的比率
一级资本充足率 指 根据《资本管理办法》的规定，商业银行持有
的、符合规定的一级资本与商业银行风险加权
资产之间的比率
资本充足率 指 根据《资本管理办法》的规定，商业银行持有
的、符合规定的资本与商业银行风险加权资产
之间的比率
财政部 指 中华人民共和国财政部
人民银行 指 中国人民银行
中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局
汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司
合格投资者 指 根据《优先股试点管理办法》及其他法律法规
规定的，可以购买非公开发行优先股的投资者
联席保荐机构（联席主承销商） 指 国泰君安证券股份有限公司、中信证券股份有
限公司
联席主承销商 指 国泰君安证券股份有限公司、中信证券股份有
限公司、中信建投证券股份有限公司、海通证
券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公
司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、中
国国际金融股份有限公司、中银国际证券股份
有限公司
发行人律师 指 北京市金杜律师事务所
发行人审计师 指 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
最近三年及一期 指 2019 年 1-6 月、2018 年、2017 年和 2016 年
中国/我国/全国/境内 指 中华人民共和国，在本募集说明书概览中，除
非特别说明，特指中华人民共和国大陆地区
元/万元/百万元/亿元 指 除非文中特别说明，均指人民币元/万元/百万
元/亿元
本募集说明书概览中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况， 均为四舍五入原因造成。
一、发行人及本次发行的中介机构基本情况
（一）发行人基本情况
发行人名称 中国工商银行股份有限公司
股票简称 工商银行
注册资本 356,406,257,089 元
法定代表人 陈四清
注册地址 北京市西城区复兴门内大街 55 号
截至 2019 年 6 月 30 日，本行无实际控制人。本行主要
股东的基本情况如下：
1、汇金公司
本行最大的单一股东为汇金公司。截至 2019 年 6 月 30
日，汇金公司共持有（包括直接持有及通过其下属公司中央
汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 间 接 持 有 ） 本 行 股 份
124,731,774,651 股，约占本行总股本的 35.00%。
控股股东或实际控制 2、财政部
人
本行第二大单一股东为财政部。截至 2019 年 6 月 30 日，
财政部持有本行股份 123,316,451,864 股，约占本行总股本的
34.60%。
3、其他主要股东
除汇金公司和财政部外，截至 2019 年 6 月 30 日，本行
无其他持股 10%以上（含）的股东（不包括香港中央结算代
理人有限公司）。
行业分类 金融业
主要产品及服务 货币金融服务
（二）本次发行的有关中介机构
联席保荐机构（联席主 国泰君安证券股份有限公司、中信证券股份有限公司
承销商）
国泰君安证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、中信
联席主承销商 建投证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、华泰联合
证券有限责任公司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、
