证券代码：600874 股票简称：创业环保 公告编号：临 2021-075
债券代码：188867 债券简称：21 津创 01
天津创业环保集团股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的
风险提示及相关防范措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发（2013）110 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，公司就本次非公开发行股票对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对填补回报措施能够切实履行作出了承诺，具体内容如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响（一）测算的假设前提
1、假设宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化，公司经营环境未发生重大不利变化；
2、假设本次非公开发行预计于 2022 年 3 月 31 日实施完毕（该完成时间仅
为假设估计，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；
3、本次非公开发行股份数量为 428,168,529 股（该发行数量仅为估计，最终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准）；本次非公开发行 A 股股票募集资金总额为 83,050.00 万元，不考虑扣除发行费用的影响；
4、假设 2021 年及 2022 年除本次发行外，无其他导致公司股本发生变动的
情形；
5、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
6、公司 2021 年 1-9 月归属于母公司股东的净利润为 54,468.80 万元，归
属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 48,895.30 万元；假设 2021 年度归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分
别为 2021 年 1-9 月的三分之四倍；（该假设不代表公司对 2021 年的经营情况
及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）；
7、对于公司 2022 年净利润，假设按以下三种情况进行测算（以下假设不代表公司对 2022 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）：
情景 1：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度保持不
变；
情景2：假设公司2022年度归属上市公司股东的净利润较2021年度上升10%；
情景3：假设公司2022年度归属上市公司股东的净利润较2021年度下降10%；
8、未考虑本次非公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响，本次测算也不考虑发行费用；
以上假设及关于本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算，不代表公司对 2021 年度及 2022 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：
2021 年/2021 年 2022 年/2022 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
2021 年/2021 年 2022 年/2022 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
期末总股数（万股） 142,722.84 142,722.84 185,539.70
本次募集资金总额（万元） 83,050.00
本次发行股份数量（万股） 42,816.85
假设一：公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度保持不变
归属于母公司股东净利润（万元） 72,625.07 72,625.07 72,625.07
归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益后）（万 65,193.73 65,193.73 65,193.73
元）
基本每股收益（元/股） 0.5089 0.5089 0.4154
稀释每股收益（元/股） 0.5089 0.5089 0.4154
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.4568 0.4568 0.3729
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.4568 0.4568 0.3729
加权平均净资产收益率（%） 10.44 9.46 8.75
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）（%） 9.37 8.49 7.85
假设二:公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度上升 10%
归属于母公司股东净利润（万元） 72,625.07 79,887.57 79,887.57
归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益后）（万 65,193.73 71,713.11 71,713.11
元）
基本每股收益（元/股） 0.5089 0.5597 0.4569
稀释每股收益（元/股） 0.5089 0.5597 0.4569
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.4568 0.5025 0.4102
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.4568 0.5025 0.4102
加权平均净资产收益率 10.44 10.35 9.58
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 9.37 9.29 8.60
假设三：公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度下降 10%；
归属于母公司股东净利润（万元） 72,625.07 65,362.56 65,362.56
归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益后）（万 65,193.73 58,674.36 58,674.36
元）
基本每股收益（元/股） 0.5089 0.4580 0.3739
稀释每股收益（元/股） 0.5089 0.4580 0.3739
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.4568 0.4111 0.3356
2021 年/2021 年 2022 年/2022 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.4568 0.4111 0.3356
加权平均净资产收益率（%） 10.44 8.55 7.91
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）（%） 9.37 7.68 7.10
注：基本每股收益和稀释每股收益根据按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次非公开发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金
的使用和产生效益需要一定的周期。在公司总股本和净资产均增加的情况之下，
如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次非公开发行完成当年的公司即期回
报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重
大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次非公开发行可能摊薄即期回报风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性详见本预案“第三章董事会关于本次发行对公司
影响的讨论与分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系及从事募投项
目在人员、技术、市场等方面的
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