证券代码：600713 证券简称：南京医药 编号:ls2021-073
南京医药股份有限公司
关于修订公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的影响与
公司采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2021 年 9 月 10 日，南京医药股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董
事会第十一次会议审议通过《关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票摊薄即期
回报、采取填补措施及相关主体承诺的议案》，并于 2021 年 9 月 11 日在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报披露了 《南京医药股份有限公司关于公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的影响与 公司采取填补措施及相关主体承诺的公告》（公告编号：ls2021-051）。2021 年 9
月 27 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。
2021 年 11 月 26 日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于修
订公司 2021 年度非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体
承诺的议案》，公司根据非公开发行股票方案的调整内容对已披露的《南京医药 股份有限公司关于公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的影响与公司采取填 补措施及相关主体承诺的公告》进行修订。现将修订后的具体内容公告如下：
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设和说明
1、公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重 大变化；
2、假设本次非公开发行于 2022 年 4 月底实施完毕，该完成时间仅为测算本
次非公开发行摊薄即期回报的假设时间，最终完成时间以经中国证监会核准后实 际发行完成时间为准；
3、本次非公开发行股票数量为 250,753,768 股，最终发行数量以中国证监会
核准的发行数量为准；
4、假设本次发行在本预案签署日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项。
5、公司 2021 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润为 34,632.71 万元，归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 33,847.82 万元。假设公司2021 年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润按 2021 年三季度业绩数据年化后测算；假设 2022 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按以下四种情况进行测算（以下假设不代表公司对 2022 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）：
情景 1：假设公司 2022 年度实现的归属于母公司股东的净利润、扣除非经
常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别较 2021 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润增长 20%；
情景 2：假设公司 2022 年度实现的归属于母公司股东的净利润、扣除非经
常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别较 2021 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润增长 15%；
情景 3：假设公司 2022 年度实现的归属于母公司股东的净利润、扣除非经
常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别较 2021 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润增长 10%；
情景 4：假设公司 2022 年度实现的归属于母公司股东的净利润、扣除非经
常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别较 2021 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润持平。
6、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等方面的影响；
7、未考虑公司 2021 年度、2022 年度利润分配因素的影响。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设和说明，公司测算了本次非公开发行股票对公司扣除非经常性损益后每股收益的影响，具体如下：
项目 2021 年度 2022 年度/2022.12.31
/2021.12.31 发行前 发行后
总股本（万股） 104,161.12 104,161.12 129,236.50
项目 2021 年度 2022 年度/2022.12.31
/2021.12.31 发行前 发行后
假设 2021 年度扣除非经常性损益前/后归属上市公司股东的净利润较上期增长 20%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 46,176.94 55,412.33 55,412.33
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 45,130.43 54,156.52 54,156.52
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.44 0.53 0.46
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.53 0.46
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.52 0.45
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.43 0.52 0.45
加权平均净资产收益率（%） 10.29 11.09 9.79
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 10.05 10.84 9.57
（%）
假设 2021 年度扣除非经常性损益前/后归属上市公司股东的净利润较上期增长 15%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 46,176.94 53,103.48 53,103.48
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 45,130.43 51,900.00 51,900.00
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.44 0.51 0.44
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.51 0.44
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.50 0.43
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.43 0.50 0.43
加权平均净资产收益率（%） 10.29 10.65 9.40
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 10.05 10.41 9.19
（%）
假设 2021 年度扣除非经常性损益前/后归属上市公司股东的净利润较上期增长 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 46,176.94 50,794.64 50,794.64
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 45,130.43 49,643.47 49,643.47
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.44 0.49 0.42
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.49 0.42
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.48 0.41
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.43 0.48 0.41
加权平均净资产收益率（%） 10.29 10.21 9.01
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 10.05 9.98 8.80
（%）
假设 2021 年度扣除非经常性损益前/后归属上市公司股东的净利润与上期持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 46,176.94 46,176.94 46,176.94
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 45,130.43 45,130.43 45,130.43
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.44 0.44 0.38
项目 2021 年度 2022 年度/2022.12.31
/2021.12.31 发行前 发行后
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.44 0.38
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.43 0.37
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.43 0.43 0.37
加权平均净资产收益率（%） 10.29 9.33 8.22
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 10.05 9.12 8.04
（%）
注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算。
根据上述假设测算，本次发行完成后公司 2022 年扣除非经常性损益后每股收益有所下降。因此，本次发行存在摊薄公司即期回报的可能。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金拟用于补充流动资金和偿还有息负债，有助于改善公司的流动性指标，满足公司随着业务规模扩张而不断增长的营运资金需求。但募集资金产生效益需要一定的时间周期。随着募集资金的到位，公司的总股本和净资产规模将相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司的每股收益相比上年度将可能出现一定幅度的下降，公司存在每股收益被摊薄的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
（一）本次募集资金的必要性
1、满足公司业务扩张对流动资金的需求
公司所处医药流通行业属于资金密集型行业。公司所处行业的上游为医药生产企业，下游销售终端主要为医院。由于医院等下游终端客户处于强势地位，拥有较强的商业谈判能力，导致医药流通
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