600382 沪市 ST广珠

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                北京市康达律师事务所

            关于广东明珠集团股份有限公司

        重大资产出售及重大资产购买暨关联交易之

          法 律 意 见 书

                        康达股重字[2021]第 0013 号

                      二○二一年十二月


                      目  录


释义 ......3
引言 ......6
正文 ......8
一、 本次交易方案的主要内容 ......8
二、 本次交易相关方的主体资格 ......14
三、 本次交易的批准和授权 ......18
四、 本次交易的实质性条件 ......21
五、 本次交易涉及的相关协议 ......24
六、 本次交易出售标的的情况 ......25
七、 本次交易收购标的的情况 ......29
八、 本次交易涉及的关联交易与同业竞争 ......41
九、 本次交易相关信息披露情况 ......44
十、 参与本次交易的证券服务机构资格 ......44
十一、 本次交易相关方买卖股票的自查情况 ......45
十二、 结论 ......47

                              释  义

  在本《法律意见书》中，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义：

        简称          -                          含义

本所                  指  北京市康达律师事务所

广东明珠/公司/上市公        广东明珠集团股份有限公司，股票代码：600382.SH，股
                      指

司                          票简称：*ST 广珠

城运公司              指  广东明珠集团城镇运营开发有限公司

兴宁城投              指  兴宁市城市投资发展有限公司

明珠矿业              指  广东明珠集团矿业有限公司，广东明珠全资子公司

大顶矿业              指  广东大顶矿业股份有限公司

深圳众益福            指  深圳市众益福实业发展有限公司

                            广东旺朋建设集团有限公司，曾用名“恩平市二建集团有
旺朋集团              指

                            限公司”

铁矿集团              指  广东大顶铁矿集团有限公司，大顶矿业历史股东

出售标的              指  广东明珠持有的城运公司 92%股权

收购标的              指  大顶矿业经营性资产包

                            连平县金顺安商贸有限公司，广东明珠拟购买的大顶矿业
金顺安商贸            指  经营性资产包包括大顶矿业控制的连平县金顺安商贸有限
                            公司 70%股权

                            兴宁市永业基础设施建设投资有限公司，兴宁城投控股股
永业公司              指

                            东

本次出售/本次重大资产

                      指  广东明珠向兴宁城投出售其持有的城运公司 92%的股权
出售

本次收购/本次重大资产      广东明珠及其子公司明珠矿业拟以其他应收张坚力及其控制
                      指

购买                        的关联方债权购买大顶矿业经营性资产包暨关联交易

                            广东明珠拟出售控股子公司城运公司 92%暨关联交易及广
本次交易/本次重组/本

                      指  东明珠拟以其他应收张坚力控制的关联方债权购买大顶矿
次重大资产重组

                            业经营性资产包暨关联交易

                            广东明珠与兴宁城投于 2021 年 12 月 7 日就出售城运公司
《股权转让协议》      指  92%股权签署的《广东明珠集团城镇运营开发有限公司股
                            权转让协议》


                            广东明珠、明珠矿业与大顶矿业于 2021 年 12 月 7 日就购
《资产转让协议》      指  买大顶矿业经营性资产包签署的《关于广东大顶矿业股份
                            有限公司经营性资产转让协议》

                            广东明珠、明珠矿业与大顶矿业、张坚力于 2021 年 12 月
《业绩补偿协议》      指

                            7 日就本次收购签署的《业绩承诺补偿协议》

养生山城              指  广东明珠养生山城有限公司

评估基准日            指  本次交易的审计、评估基准日，即 2021 年 9 月 30 日

                            广东明珠为本次交易编制的《广东明珠集团股份有限公司
《重组报告书》        指  重大资产出售及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草
                            案）》

中国证监会            指  中国证券监督管理委员会

上交所                指  上海证券交易所

工商局                指  工商行政管理局或市场监督管理局

西部证券              指  西部证券股份有限公司

利安达会计师          指  利安达会计师事务所（特殊普通合伙）

中企华评估            指  北京中企华资产评估有限责任公司

中登上海分公司        指  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

                            利安达会计师出具的《广东明珠集团城镇运营开发有限公
《出售标的审计报告》  指  司 2019 年-2021 年 9 月审计报告》（利安达专字[2021]第
                            2225 号）

                            利安达会计师出具的《广东大顶矿业股份有限公司 2019
《收购标的审计报告》  指  年度、2020 年度及 2021 年 1-9 月拟重组经营性资产模拟
                            财务报表专项审计报告》（利安达专字[2021]第 2223 号）

                            中企华评估出具的《广东明珠集团股份有限公司拟重大资
                            产出售涉及的广东明珠集团城镇运营开发有限公司股东全
《出售标的评估报告》  指

                            部权益市场价值项目资产评估报告》（中企华评报字

                            （2021）第 6368 号）

                            中企华评估出具的《广东明珠集团股份有限公司拟重大资
                            产出售及购买所涉及广东大顶矿业股份有限公司整体经营
《收购标的评估报告》  指

                            性资产及负债市场价值项目资产评估报告》（中企华评报
                            字（2021）第 6367 号）

                            《北京市康达律师事务所关于广东明珠集团股份有限公司
《法律意见书》        指

                            重大资产出售及重大资产购买暨关联交易之法律意见书》

                            （康达股重字[2021]第 0013 号）

                            《中华人民共和国民法典》（中华人民共和国主席令第 45
《民法典》            指

                            号）

                            《中华人民共和国公司法（2018 修正）》，2018 年 10 月
《公司法》            指

                            26 日实施

                            《中华人民共和国证券法（2019 修订）》，2020 年 3 月 1
《证券法》            指

                            日实施

                            《上市公司重大资产重组管理办法（2020 修正）》，2020
《重组管理办法》      指

                            年 3 月 20 日实施

                            《上海证券交易所股票上市规则（2020 年 12 月修

《股票上市规则》      指

                            订）》，2020 年 12 月 31 日实施

                            《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号
《26 号准则》          指

                            ——上市公司重大资产重组（2018 年修订）》

《公司章程》          指  《广东明珠集团股份有限公司章程》

                            中华人民共和国，为本《法律意见书》之目的，不包括香
中国                  指

                            港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区

报告期                指  2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-9 月

元/万元/亿元            指  如无特别说明，指人民币元/人民币万元/人民币亿元