接(一)
新疆塔里木农业综合开发股份公司2001年配股说明书(二)
现金流量表
单位：人民币元
2000年度 1999年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 792,607,647.68 625,326,642.13
收到的税费返还 512,680.00 526,647.59
收到的其他与经营活动有关的现金 11,327,186.24 8,654,306.80
现金流入小计 804,447,513.92 634,507,596.52
购买商品、接受劳务支付的现金 392,743,022.83 460,737,018.90
经营租赁所支付的现金 779,134.49 --
支付给职工以及为职工支付的现金 109,433,449.76 102,264,277.35
实际交纳的增值税款 1,179,742.56 755,343.99
支付的所得税款 183,023.19 --
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5,023,400.45 2,905,271.97
支付的其他与经营活动有关的现金 8,446,550.86 7,367,186.70
现金流出小计 517,788,324.14 574,029,098.31
经营活动产生的现金流量净额 286,659,189.78 60,478,898.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,909,369.40 62,323,798.61
分得股利或利润所收到的现金 5,000,000.00 --
现金流入小计 17,909,369.40 62,323,798.61
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 63,376,136.03 326,358,652.30
债权性投资所支付的现金 20,000,000.00 58,000,000.00
现金流出小计 83,376,136.03 388,968,508.30
投资活动产生的现金流量净额 (65,466,766.63) 326,644,709.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -- 340,747,290.00
借款所收到的现金 312,900,000.00 220,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 8,681,056.15
现金流入小计 312,900,000.00 570,178,346.15
偿还债务所支付的现金 382,249,661.69 172,796,653.89
发生筹资费用所支付的现金 30,143.24 9,529,633.03
分配股利或利润所支付的现金 69,000,000.00 --
偿还利息所支付的现金 13,348,911.45 16,254,301.52
现金流出小计 464,628,716.38 198,580,588.44
筹资活动产生的现金流量净额 (151,728,716.38) 371,597,757.71
四、汇率变动对现金的影响额 -- --
五、现金及现金等价物净增加额 69,463,706.77 105,431,546.23
单位：人民币元
补充资料 附注 ： 2000年度 1999年度
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 89,059,463.34 64,878,759.17
加：计提的坏帐准备或已转销的坏帐 282,028.63 (673046.58)
固定资产折旧 28,697,083.65 3,812,506.70
开办费、无形资产及长期待摊费用摊销 18,631,532.79 6,222,330.79
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失 减：收益 750,385.77 67,147.72
预提费用的增加 减：减少 (1,077,672.46) (8,324,213.22)
计提的存货跌价损失 (2,576,681.50) 7,824,961.07
财务费用 12,599,111.84 18,133510.56
投资损失 减：收益 13,415,493.40 4,207,818.61
存货的减少 减：增加 63,633,544.09 36955072.03
经营性应收项目的减少 减：增加 40,128,036.33 (30,015,230.85)
经营性应付项目的增加 减：减少 49,947,850.70 (34,195,480.57)
经营活动产生的现金流量净额 286,659,189.78 60,478,498.21
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的年末余额 261,746,142.24 192,282,435.47
减：货币资金的年初余额 192,282,435.47 86,850,889.24
现金及现金等价物净增加额 69,463,706.77 105,431,546.23
二 公司2000年及2001年中期财务报表 未经审计
资产负债表 见附表
利润及利润分配表 见附表
现金流量表 见附表
资产减值准备明细表 见附表
（三）公司2000年度财务报表附注
单位：人民币元
1、公司简介
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称“本公司”）系经新疆生产建设兵团于1998年4月20日以新兵函199817号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联 合总公司（以下简称“阿克苏农垦总公司”）独家发起，采用社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字199932号文批准，本公司于1999年3 月29日至4月12日期间向社会公开发行人民币普通股股票9000万股，每股面值人民 币1元，并于同年4月29日在上海证券交易所挂牌交易。1999年4月23日，本公司领取 了注册号为6500001000666的企业法人营业执照，注册资本为人民币29400万元。
本公司所处行业为种植业，经营范围是：农业种植；牧渔养殖；农产品、畜产品的生产、加工及销售；种子及种衣剂的生产及销售；农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品的销售；汽车运输。
分公司概况列示如下：
分公司名称 负责人 营业场所 成立日期
新疆塔里木农业综合开发股份 李迎春 新疆阿克苏市阿拉尔镇 1999年6月22日
有限公司阿拉尔分公司
新疆塔里木农业综合开发 杨青如 新疆阿克苏市南口镇 1999年6月22日
股份有限公司南口分公司
新疆塔里木农业综合开发 顾明德 新疆阿克苏市幸福城镇 1999年6月22日
股份有限公司幸福城分公司
2、主要会计政策、会计估计
（1）会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
（2）会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
（3）记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币元。
（4）记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。
（5）外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益。
（6）现金等价物的确认标准。
本公司现金等价物的确认标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）坏帐核算方法
1）本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍 无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。
2)坏帐损失的核算方法：本公司核算坏帐损失采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项包括应收帐款和其他应收款，不包括关联公司往来及“连队职工两费自理款”余额，规定的提取比例为：帐龄1年（含1年，以下类推）以内的计提1％，帐龄1－2年的计提10％； 帐龄2－3年的计提20％；帐龄3－5年的计提30％；帐龄5年以上的计提100％，并计入当年度损益。
（8）存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、幼畜及育肥畜、产成品（库存商品）、低值易耗品五类，各类存货的取得以实际成本计价，除棉花发出以先进先出法核算外，其余存货发出以加权平均法核算。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计算。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备，以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。
存货的细节在四.6中表述。
（9）短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际成本计价，实际收取的短期投资利息及股利作为短期投资收益。决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价，其市价低于成本的差额作为 短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
短期投资的细节在四.2中表述。
（10）固定资产计价及其折旧方法
1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元 以上，使用期限超过二年的物品。
2)固定资产计价：固定资产按实际成本或法定评估价值计价。
3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下 ：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20 4.75
通用设备 8－15 6.33－11.88
农业专用设备 4－10 9.50－23.75
其他设备
