300655 深市 晶瑞电材

            晶瑞电子材料股份有限公司

      独立董事对第二届董事会第五十三次会议

                相关事项的独立意见

  根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的有关规定，我们作为晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司及公司全体股东负责的原则，基于实事求是、独立判断的立场，以科学严谨的工作态度，对公司第二届董事会第五十三次会议的相关事项进行了认真地核查，现就本次会议的相关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司以简易程序向特定对象发行股票相关授权的独立意见

  经审议，我们认为：公司本次相关授权符合《公司法》、《证券法》及《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律法规和规范性文件的规定和要求，符合公司发行的实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司此次相关授权事项。

    二、关于拟变更会计师事务所的独立意见

  经审议，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货业务相关执业资格，具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的要求，具备投资者保护能力和独立性，且诚信状况良好。公司已事先与大华会计师事务所（特殊普通合伙）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分沟通，各方均已确认对本次拟变更会计师事务所的事项无异议，公司本次拟变更会计师事务所的事项变更理由充分、合理。公司本次变更审计机构事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，全体独立董事同意公司变更天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

  （以下无正文）

（本页无正文，为《独立董事对第二届董事会第五十三次会议相关事项的独立意见》之签字页）

  独立董事签字：

    杨光澜

                                                    2021 年 12 月 2 日
（本页无正文，为《独立董事对第二届董事会第五十三次会议相关事项的独立意见》之签字页）

  独立董事签字：

    周庆丰

                                                    2021 年 12 月 2 日
（本页无正文，为《独立董事对第二届董事会第五十三次会议相关事项的独立意见》之签字页）

  独立董事签字：

    李  明

                                                    2021 年 12 月 2 日