300264 深市 佳创视讯

      招商证券股份有限公司

关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司
  创业板向特定对象发行公司股票

                之

            上市保荐书

            保荐机构（主承销商）

            （深圳市福田区福田街道福华一路 111 号）

              二〇二一年十一月


                      声  明

    招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐人”或“保荐机构”）接受深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称“佳创视讯”、“发行人”或“公司”）的委托，担任佳创视讯创业板向特定对象发行公司股票的保荐机构，为本次发行出具上市保荐书。

    招商证券及本项目保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》（以下简称“《注册管理办法》”）等法律法规和中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。

    （本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《深圳市佳创视讯技术股份有限公司创业板向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）》中相同的含义）
一、发行人基本情况
（一）发行人基本情况

中文名称          深圳市佳创视讯技术股份有限公司

英文名称          AVIT LTD.

注册地址          深圳市光明新区观光路招商局光明科技园 A3 栋 C208 单元

办公地址          深圳市南山区西丽打石一路深圳国际创新谷 1 栋 A 座 15 楼

注册资本          413,100,000 元

法定代表人        陈坤江

成立日期          2000 年 10 月 22 日

上市日期          2011 年 09 月 16 日

股票简称          佳创视讯

股票代码          300264

股票上市地        深圳证券交易所

联系电话          0755-83571200

公司网址          www.avit.com.cn

电子信箱          avit@avit.com.cn

                  一般经营项目是：信息咨询（除中介服务）；承接计算机网络及通信
                  工程；承包境外通讯及相关工程和境内国际招标工程，上述境外工程
                  所需的设备、材料进出口、对外派遣，实施上述境外工程的劳务人员；
                  网络通信产品销售；信息集成、投资、开发、运营及咨询服务；广告
                  策划、制作和经营；电子商务；货物进出口、技术进出口（法律、行
经营范围          政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方
                  可经营）；国内商业、物资供销业（不含专营、专与经营；专控、专
                  卖商品）；投资兴办实业（具体项目另行申报）。许可经营项目是：
                  数字电视多功能设备和软件及系统集成的研制、开发、生产经营和销
                  售；第一类增值电信业务、第二类增值电信业务；视频监控产品相关
                  软硬件产品设计、生产、销售；通讯设备、计算机及外部设备生产开
                  发及销售；培训服务。

（二）发行人主营业务

    公司是国内领先的数字电视内容与应用整体解决方案的提供商和系统集成商，立足广电领域，专注广电行业端到端整体解决方案的推广与产品的研发，打造产业生态链。同时，基于 5G 商用后运营商音视频融合业务应用需求快速增长的趋势，公司依托长期为广电提供音视频业务服务的技术、商务资源优势，向电信运营商拓展以视频技术为核心的产品及业务合作，为 5G 时代下运营商流量增值运营提供助力。公司正在积极整合资源，持续发力大视频内容、融合通讯领
域，实现企业由单一市场向 5G 新内容领域的升级转型。

    公司现在主要从事的业务可分为三大类别：软件开发与销售业务、硬件系统集成业务、VR 内容服务以及游戏产品的研制业务。

    公司最近一期末不存在持有金额较大的财务性投资（包括类金融业务）的情形，符合《创业板上市公司证券发行上市审核问答》有关财务性投资和类金融业务的要求。
（三）发行人核心技术及研发水平

    公司长期为广电运营商提供音视频业务运营支撑平台及软件产品服务，具备全面的音视频解决方案覆盖能力以及低端到端延时、高速音视频流化、快速内容定位与调度等核心技术。

    公司经过多年的研发和技术积累，形成了一系列核心技术，具体情况如下表：

  序号      技术名称                技术概要            技术来源  应用阶段

          解码显示双缓冲  将应用显存，作为解码器的外置

  1    共享技术        Buffer，免除解码后的帧数据拷  自研      已应用

                          贝，直接进行实时渲染。

          弹性可剪裁的光  支持顶点动态建模，建模密度可

  2    栅化定制密度技  控可定制，可根据对应平台 GPU  自研      已应用

          术              的性能做动态调整

                          在识别当前电视 I 或 P 制式后，

          OpenGL 三角形序  有区分的选取对应的三角形序

  3    列按场填充抗锯  列，对于 I 制式，三角形序列每  自研      已应用

          齿渲染技术      帧按场进行填充，可有效降低频

                          闪和图像撕裂，亦能有效降低锯

                          齿感

          跨视角建模及投  跨视角建模技术，通过调整 FOV

  4    影无缝平滑切换  和 Near（近平面）等参数，能自  自研      已应用

          技术            由的在各类投影映射中进行来回

                          切换

                          用户只需按一个方向键，即可在

  5    全景视频单点操  此方向上自动小范围内切换视  自研      已应用

          作惯性系统技术  角，且带有加速、平滑移动和减

                          速的效果

                          根据当前视频内容进行关键帧的

          沉浸式环绕转场  抽取和识别，继而选择适当的转

  6    视频技术        场特效动画，有效的衔接视频占  自研      已应用

                          位预览、动态 360 度漫延环绕、

                          VR 视频观看等三个环节


  序号      技术名称                技术概要            技术来源  应用阶段

                            快速频道切换是一种由FCC服务

    7    快速频道切换    器下发特制的以 I 帧为起始的单  自研      已应用

                            播节目流来提升频道切换时间的

                            方法

          广电综合业务管  视频内容及其元数据的基本管

    8    理              理、上下架管理、内容包管理以  自研      已应用

                            及扣费规则的管理系统

          应用于数字电视  通过 ADI 及相关接口将视频文件

    9    前端的内容注入  注入到互动点播系统中          自研      已应用

          系统

          虚拟文件缓存系  把服务器的内存（RAM）、多种

    10    统              磁盘存储、网络下载一起，封装  自研      已应用

                            成一个虚拟的文件缓存系统

                            方便应用层调用，充分利用 CPU

    11    直播缓存系统    资源，在网络不佳的情况下可以  自研      已应用

                            通过快速丢帧的方式实现低时延

 （四）发行人在报告期内的主要经营和财务数据及指标

    众华会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人 2018 年度的财务报告进行审
 计并出具审计报告。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人 2019 年
 度和 2020 年度的财务报告进行审计并出具审计报告，发行人 2021 年 1-9 月的财
 务报告未经审计，发行人报告期合并报表主要财务数据如下：

    1、资产负债表主要数据

                                                                      单位：万元

          项目                2021 年      2020 年      2019 年      2018 年
                              9 月 30 日    12 月 31 日    12 月 31 日  12 月 31 日

资产合计                      32,762.76    39,378.34    48,842.30    80,528.03

负债合计                      11,333.82    14,798.85    17,934.26    25,258.31

股东权益合计                  21,428.94    24,579.49    30,908.03    55,269.71

归属于母公司所有者权益合计    21,287.05    24,442.46    30,767.36    54,807.22

少数股东权益                      141.89        137.03      140.67      462.49

    2、利润表主要数据

                                                                      单位：万元

          项目            2021 年 1-9 月  2020 年度    2019 年度    2018 年度

营业收入                        8,773.46    12,710.78    16,427.22    32,060.15

营业利润