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深圳市拓日新能源科技股份有限公司
(注册地址：深圳市南山区松白路西丽南岗第一工业园九栋、十栋)
首次公开发行股票
招股意向书
保荐人（主承销商）：
(注册地址：深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层)
1-1、首次公开发行股票招股意向书
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发行概况
发行股票类型：人民币普通股 每股面值：1.00 元
发行股数：4,000 万股 每股发行价格：[ ]元
发行后总股本：16,000 万股 预计发行日期：[ ]年[ ]月[ ]日
拟上市证券交易所：深圳证券交易所
本次发行前
股东所持股
份的流通限
制及自愿锁
定股份的承
诺：
本次发行前的全体股东深圳市奥欣投资发展有限公司、深圳市
和瑞源投资发展有限公司、陈五奎先生、深圳市鑫能投资发展有限
公司、深圳市同创伟业创业投资有限公司分别承诺：自公司股票上
市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人
股份，也不由发行人回购其持有的股份。
除上述承诺外，直接、间接持有本公司股份的董事、监事和高
管人员陈五奎、李粉莉、林晓峰、任英、 周崇尧、钟其锋、薛林、张鹏
承诺：在其任职期间每年转让的股份不得超过其所直接或间接持有
本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所直接
或间接持有的本公司股份。
保荐人(主承销商)： 国信证券有限责任公司
招股意向书签署日期： 2008 年[ 1 ]月[ 15 ]日
1-1、首次公开发行股票招股意向书
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发行人声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。
本招股意向书的所有内容，均构成招股意向书不可撤销的组成部分，与招股
意向书具有同等法律效力。
1-1、首次公开发行股票招股意向书
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重大事项提示
一、本次发行前公司总股本 12,000 万股，本次拟发行 4,000 万股流通股，
发行后总股本为 16,000 万股，16,000 万股均为流通股。
本次发行前的全体股东深圳市奥欣投资发展有限公司、深圳市和瑞源投资发
展有限公司、陈五奎先生、深圳市鑫能投资发展有限公司、深圳市同创伟业创业
投资有限公司分别承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
除上述承诺外， 直接、 间接持有本公司股份的董事、 监事和高管人员陈五奎、
李粉莉、林晓峰、任英、周崇尧、钟其锋、薛林、张鹏承诺：在其任职期间每年
转让的股份不得超过其所直接或间接持有本公司股份总数的百分之二十五； 离职
后半年内，不转让其所直接或间接持有的本公司股份。
二、经公司 2007 年度第三次临时股东大会决议：同意本次发行前滚存的未
分配利润在公司股票公开发行后由公司发行后新老股东按持股比例共享。截至
2007 年 6 月 30 日，公司未分配利润 33,743,674.43 元。
三、2006 年度每股收益按公司发行前总股本计算为 0.56 元/股
本公司在 2007 年 2 月整体变更为股份有限公司之前的注册资本为 5,000 万
元，深圳大华天诚会计师事务所深华（2007）审字 797 号《审计报告》按照改制
前的总股本计算 2006 年度的基本每股收益、稀释每股收益均为 1.35 元/股。若
按本公司发行前总股本 1.2 亿股计算，2006 年度基本每股收益、稀释每股收益
均为 0.56 元/股。
四、本公司特别提醒投资者注意“ 风险因素”中的下列风险：
（一）租赁生产厂房带来的风险
目前，本公司的生产厂房和办公场所均为租赁取得，其中租赁深圳市南山区
西丽南岗第一工业园的厂房面积 7,117 平方米，租赁期限为 2005 年 5 月 1 日至
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2009 年 2 月 28 日； 租赁深圳市宝安区石岩街道塘头工业园南岗第三工业园的厂
房面积共计 17,986 平方米， 租赁期限为 2006 年 11 月 1 日至 2009 年 5 月 31 日。
这两处租赁的厂房都已按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历史原因，该两
处房屋未办理产权证书。如果该等房屋被列入政府的拆迁范围，则本公司需整体
搬迁，对公司生产经营会有一定影响。
本公司已于 2007 年 9 月 11 日取得深房地字第 5000295951 号《国有土地使
用权证》，土地面积为 26,969.04 平方米，用于本次募集资金投资项目建设。厂
区建成后，公司将全部搬迁至新厂区。另外，控股股东深圳市奥欣投资发展有限
公司承诺如果本公司新厂区建成竣工前因租赁上述厂房拆迁或其他原因致使本
公司无法继续承租上述厂房导致生产经营受损， 深圳市奥欣投资发展有限公司将
承担本公司因搬迁而造成的损失。
（二）存在被追缴企业所得税优惠的风险
本公司为深圳经济特区内的企业，企业所得税率为 15%。根据《深圳市人民
政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232 号）规定，
经深圳市南山区国家税务局深国税南发[2002]186 号文的批复和深国税南税登
字[2003]第 0019 号、第 0020 号《减、免税批准通知书》，本公司 2003 年、2004
年免征企业所得税，2005 年、2006 年、2007 年减半征收企业所得税。2004 年度、
2005 年度、2006 年度、2007 年 1-6 月份，公司因深圳地方税收优惠政策（ “两
免三减半”）而减免的企业所得税分别为 246.81 万元、343.65 万元、551.67 万
元、306.91 万元，分别占同期净利润的 15%、8.27%、8.15%、8.36%。由于深圳
市适用的地方税收政策没有相关法律、 国务院或国家税务总局颁发的相关税收规
范性文件作为依据，因此，本公司存在被追缴所得税优惠的风险。
本公司股东深圳市奥欣投资发展有限公司、深圳市和瑞源投资发展有限公
司、陈五奎先生出具了《承诺函》，承诺若税务主管部门对本公司上市前享受的
企业所得税减免税款进行追缴，则由深圳市奥欣投资发展有限公司、深圳市和瑞
源投资发展有限公司、陈五奎三个股东无条件地全额承担应补交的税款及/或因
此所产生的所有相关费用。
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（三）非晶硅太阳能产品需求可能大幅度波动的风险
虽然非晶硅太阳能电池产品在转换效率方面逊于晶体硅， 并且存在电池衰减
效应的缺点，但其具有高效低成本优势。在目前太阳能晶体硅片价格高企的情况
下，非晶硅太阳能电池迎来了良好的发展机遇，市场需求日益旺盛，但如果未来
太阳能晶体硅片的价格大幅度下跌， 非晶硅太阳能电池产品的市场需求可能会受
到影响，市场需求可能下降。
（四）募股资金投资项目的市场开拓风险
本次发行募股资金投向——15MW 光伏电池（晶体硅）产业化项目和 25MW 光
伏电池（非晶硅）产业化项目。项目建成达产后，产能将从现在的 15MW 迅速增
加至 55MW，产能扩张 2.6 倍。虽然未来太阳能电池市场需求旺盛，但随着国内、
外太阳能电池市场竞争的加剧，如果公司现有的销售渠道、营销方式和合作客户
不能适应未来产能的迅速扩张，则本公司存在一定的市场开拓风险。
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目录
释 义 .........................................................................................................................11
第一节 概 览 .....................................................................................................14
一、发行人概况................................................................14
二、发行人控股股东与实际控制人................................................15
三、发行人的主要财务数据......................................................16
四、本次发行情况..............................................................18
五、募集资金主要用途..........................................................18
第二节 本次发行概况 .............................................................................................19
一、 本次发行的基本情况 .......................................................19
二、本次发行有关当事人........................................................19
三、与本次发行上市有关的重要日期..............................................21
第三节 风险因素 .....................................................................................................22
一、市场风险..................................................................22
二、经营风险..................................................................23
三、税收风险..................................................................25
四、股权结构相对集中及实际控制人控制风险......................................26
五、汇率风险..................................................................26
六、募股资金投资项目的风险....................................................26
第四节 发行人基本情况 ..................................................................................
