深圳市沃尔核材股份有限公司
关于配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的要求，为保障中小投资者利益，深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“公司”）就本次配股对即期回报的影响及填补的具体措施进行了分析，并制定了填补回报措施，公司控股股东及实际控制人、董事及高级管理人员就本次发行股票涉及摊薄即期回报采取的填补措施切实可行作出了相应承诺。
一、本次配股发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
1、假设宏观经济环境、行业政策等经营环境没有发生重大不利变化。
2、假设本次配股比例为每10股配售3股，以公司截至2018年6月30日的总股本1,262,319,062股为基础，仅考虑本次配股的影响，不考虑其他因素，本次配售股份数量为378,695,718股，发行完成后公司总股本将增加至1,641,014,780股。
3、假设本次配股于2019年3月31日实施完成，该完成时间仅用于计算本次配股摊薄即期回报对公司每股收益的影响，最终完成时间以经中国证监会核准后公司实际发行完成时间为准。
4、假设本次发行最终募集资金总额（不考虑发行费用）为50,000万元；
情形：
（1）公司2018年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均较2017年增长10%；2019年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均较2018年增长10%；
（2）公司2018年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均与2017年持平；2019年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均与2018年持平；
（3）公司2018年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均较2017年下降10%；2019年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均较2018年下降10%；
6、假设不考虑本次配股募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响；
7、假设在测试公司2018年和2019年本次配股发行后相关财务指标影响时，不考虑2018年度和2019年度利润分配的影响；
8、假设2018年度及2019年度不存在公积金转增股本、股票股利分配等其他对股份数有影响的事项。
上述假设仅为测算本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成公司的盈利预测，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设与前提，本次配股公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指
2017年度/2017年2018年度/2018年 2019年度/2019年12月31日
项目 12月31日 12月31日
未考虑本次配股 考虑本次配股
期末总股数（股） 1,262,319,062 1,262,319,062 1,262,319,062 1,641,014,780
本次募集资金总额（元） 500,000,000
本次配售股份数量（股） 378,695,718
1.假设公司2018年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于
情形一： 母公司股东的净利润均较2017年增长10%；2019年归属于母公司股东的净利润
和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均较2018年增长10%
归属于上市公司股东的净 16,796.02 18,475.63 20,323.19 20,323.19
利润（万元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 11,256.25 12,381.87 13,620.06 13,620.06
(万元)
归属于上市公司所有者权 274,856.91 293,332.54 313,655.73 363,655.73
益（万元）
基本每股收益（元/股）（扣 0.0888 0.0981 0.1079 0.0881
除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股）（扣 0.0888 0.0981 0.1079 0.0881
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 6.26% 6.50% 6.70% 5.62%
加权平均净资产收益率（扣 4.19% 4.41% 4.54% 3.80%
除非经常性损益后)
2.假设公司2018年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于
情形二： 母公司股东的净利润均与2017年持平；2019年归属于母公司股东的净利润和
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均与2018年持平
归属于上市公司股东的净 16,796.02 16,796.02 16,796.02 16,796.02
利润（万元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 11,256.25 11,256.25 11,256.25 11,256.25
(万元)
归属于上市公司所有者权 274,856.91 291,652.93 308,448.96 358,448.96
未考虑本次配股 考虑本次配股
益（万元）
基本每股收益（元/股）（扣 0.0888 0.0892 0.0892 0.0728
除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股）（扣 0.0888 0.0892 0.0892 0.0728
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 6.26% 5.93% 5.60% 4.74%
加权平均净资产收益率（扣 4.19% 4.01% 3.79% 3.20%
除非经常性损益后)
3.假设公司2018年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于
情形三： 母公司股东的净利润均较2017年下降10%；2019年归属于母公司股东的净利
润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均较2018年下降10%；
归属于上市公司股东的净 16,796.02 15,116.42 13,604.78 13,604.78
利润（万元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 11,256.25 10,130.62 9,117.56 9,117.56
(万元)
归属于上市公司所有者权 274,856.91 289,973.33 303,578.11 353,578.11
益（万元）
基本每股收益（元/股）（扣 0.0888 0.0803 0.0722 0.0590
除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股）（扣 0.0888 0.0803 0.0722 0.0590
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 6.26% 5.35% 4.58% 3.91%
加权平均净资产收益率（扣 4.19% 3.62% 3.10% 2.64%
除非经常性损益后)
综上，本次配股完成后公司总股本增加，募集资金到位后公司净资产规模
也将有所提高，公司即期回报将因本次发行而有所摊薄。
二、关于本次配股摊薄即期回报的特别风险提示
本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产规模将会增加，但募集资金
配股摊薄即期回报的风险。
三、本次配股的必要性和合理性
为了进一步增强公司的综合实力，完善公司业务结构布局，巩固公司的竞争力，提升持续盈利能力，更好地回报股东，公司拟通过本次配股募集资金总额不超过50,000万元（含50,000万元），扣除发行费用后，募集资金净额拟投资于以下项目：
序号 项目名称 总投资额 募集资金拟投入金额
（万元） （万元）
1 山东莱西河崖风电项目（48MW） 39,445.86 38,000.00
2 偿还公司债券 30,000.00 12,000.00
合计 69,445.86 50,000.00
（一）山东莱西河崖风电项目（48MW）
1、充分开发风能资源，改善我国能源结构
我国具有丰富的风力资
