湖南亚华控股集团股份有限公司重大资产出售及向特定对象发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
公司名称：湖南亚华控股集团股份有限公司上市地点：深圳证券交易所股票简称： SST 亚华股票代码： 000918 财务顾问：联合证券有限责任公司独立财务顾问：平安证券有限责任公司
签署日期：二零零八年四月二十八日
公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
中国证监会、其他政府机关对本次重大资产重组所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次重大资产重组完成后，本公司经营与收益的变化由本公司自行负责；因本次重大资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
目录
释义................................................................ 5
重大事项提示........................................................ 9
第一节绪言......................................................... 1
第二节交易概述..................................................... 1
一、本次交易的背景..................................................................................................................1
二、本次交易的基本原则..........................................................................................................2
三、本次交易基本情况..............................................................................................................2
第三节上市公司基本情况............................................ 1
一、基本信息..............................................................................................................................1二、历史沿革..............................................................................................................................1三、公司近四年期主要会计数据及财务指标..........................................................................3 四、股本及股东情况..................................................................................................................3
第四节交易对方情况................................................. 1
一、重大资产购买的资产出售方..............................................................................................1 二、重大资产出售的资产购买方............................................................................................11
第五节本次交易标的资产的情况...................................... 1
一、本次拟出售资产..................................................................................................................1 二、本次拟购买资产................................................................................................................11
第六节本次交易合同的主要内容....................................... 1
一、关于与浙商集团及其一致行动人签署的《资产购买协议》..........................................1 二、关于与杭钢集团签署的《资产购买协议》......................................................................3 三、关于资产出售协议..............................................................................................................5
第七节本次交易的合规性分析......................................... 1
一、本次交易完成后，本公司业务符合相关政策法规..........................................................1 二、本次交易完成后，本公司仍具备股票上市条件..............................................................1 三、本次交易不存在损害本公司和全体股东利益的其他情形..............................................1 四、本次交易涉及的资产产权清晰，不存在债权债务纠纷的情况......................................2 五、本次交易完成后，本公司具备持续经营能力..................................................................3 六、关于本公司最近一期审计报告的情况..............................................................................3
七、本次交易符合《上市公司收购管理办法》的有关规定..................................................4
第八节发行股份情况................................................. 1
一、发行股份的价格及定价原则..............................................................................................1 二、拟发行股票的种类和面值..................................................................................................1 三、拟发行股份的数量和比例..................................................................................................1 四、锁定期安排及承诺..............................................................................................................1 五、股份发行后财务数据变化情况..........................................................................................1 六、股权结构及控制权变化情况..............................................................................................2
第九节本次交易定价的合理性分析..................................... 1
一、本次交易定价的依据..........................................................................................................1 二、本次交易定价的公平合理性分析......................................................................................3
第十节本次交易对本公司的影响....................................... 1
一、本次交易前本公司财务状况和经营成果的讨论与分析..................................................1 二、亚华控股的资产出售及债务重组情况..............................................................................2 三、本次交易标的行业特点和经营情况的讨论与分析..........................................................6 四、本次交易完成后本公司情况的分析................................................................................17
第十一节本次交易完成后的风险因素分析............................... 1
一、与本次重组相关的风险......................................................................................................1 二、政策风险.............
