000151 深市 中成股份

 中国银河证券股份有限公司关于中成进出口股份有限公司 重大资产重组前发生业绩“变脸”或本次重组存在拟置出资
          产情形相关事项之专项核查意见

  中成进出口股份有限公司（以下简称“上市公司”、“公司”、“中成股份”）拟通过在香港设立的全资子公司，即裕成国际投资有限公司（以下简称“裕成国际”）以支付现金的方式购买中国成套设备进出口集团（香港）有限公司（以下简称“中成香港”）持有的Tialoc Singapore Pte. Ltd.,（以下简称“Tialoc”） 30%的股份。本次股份转让完成后，中成香港将其截至重组报告书（草案）签署日剩余未转让的Tialoc 21%的股份及将来持有的Tialoc股份对应的表决权无偿、独家且不可撤销地委托给裕成国际（以下简称“本次交易”）。本次交易构成关联交易及重大资产重组。

  中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”或“本独立财务顾问”）作为本次交易的独立财务顾问，根据中国证券监督管理委员会2020年7月31日发布的《监管规则适用指引——上市类第1号》的相关要求，就以下事项出具专项核查意见，具体如下：

  如无特别说明，本专项核查意见中的简称与《中成进出口股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书》中的简称具有相同含义。

    一、中成股份上市后的承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行完毕的情况

  根据中成股份历年年度报告等公开披露文件及中成股份书面确认，并经本独
立 财 务 顾 问 登 录 深 圳 证 券 交 易 所 （ 以 下 简 称 “ 深 交 所 ” ） 网 站
（http://www.szse.com.cn）查阅上市公司“监管措施”“承诺事项及履行情况”等信息，自中成股份上市之日起至本核查意见出具之日，中成股份及相关承诺方作出的主要承诺事项及履行情况（不包括本次重组中相关方作出的承诺）如下：


 序  承诺  承诺方  承诺            承诺内容            承诺期  履行情况
 号  事项            类型                                    限

                            1、不越权干预公司经营管理活

                            动，不侵占公司利益，切实履行

            中 国 成  关 于  公司填补摊薄即期回报的相关措

            套 设 备  摊 薄  施；                          2019 年

            进 出 口  即 期                                11 月 29

            集 团 有  回 报  2、自本承诺出具日至公司本次非  日 至 公

            限 公 司  及 采  公开发行股票实施完毕前，若中  司 当 次  正常履行
1.                                                          非 公 开

            （ 以 下  取 填  国证监会作出关于填补回报措施  发 行 股

            简称“中  补 措  及其承诺的其他新的监管规定  票 实 施

            成  集  施 的  的，且上述承诺不能满足中国证  完毕

            团”）    承诺  监会该等规定时，本公司承诺届

                            时将按照中国证监会的最新规定

                            出具补充承诺。

    首 次                  1、中成集团充分尊重中成股份的

    公 开                  独立法人地位，不干预其采购、

    发 行                  生产、销售等具体经营活动；

    或 再                  2、本着保护中成股份全体股东利

    融 资                  益的角度出发，中成集团将公允

    时 所                  地对待各被投资企业，不会利用

    作 承                  作为管理地位获得的信息，作出

    诺                      不利于中成股份而有利于其它企

                      关 于

                      避 免  业的决定或判断，并通过控制企

            中 成 集  同 业  业为中成股份的最大利益行使股  长 期 有

2.          团      竞 争  东权利；                      效      正常履行
                      的 承

                      诺    3、截至本承诺函签署日，中成集

                            团及中成集团控制的企业、中成

                            集团的关联方与中成股份主营业

                            务之间不存在实质性同业竞争；

                            如中成集团及其控制企业遇到中

                            成股份及其控制企业主营业务范

                            围内的业务机会，中成集团及其

                            控制的企业承诺将该等合机会让

                            予中成股份及其控制的企业，或


 序  承诺  承诺方  承诺            承诺内容            承诺期  履行情况
 号  事项            类型                                    限

                            者采用其他方式消除同业竞争；

                            4、如未来中成股份不再受托管理

                            中成集团的下属相关资产和业

                            务，而该资产和业务与中成股份

                            构成实质性同业竞争，中成集团

                            将在托管结束的12个月内，通过

                            法律法规允许的方式解决同业竞

                            争问题。

                            根据中国证监会《上市公司监管

                            指引第4号--上市公司实际控制

                            人、股东、关联方、收购人以及

                            上市公司承诺及履行》的具体要

                            求，公司控股股东中成集团采取

                            明确“股权激励履约时限的方式对

                            股权分置改革实施后将根据相关

                            政策法规择机提出股权激励预案”

                            这一原股权激励承诺事项加以规

                            范，并将此次股权激励履约时限  2019年7

    其 他  中 成 集  其 他  明确为5年内（ 2014年7月1日至  月1日至

3.  对 公  团      承诺  2019年7月1日）提出股权激励预  2024年7  正常履行
    司 中                  案。                          月1日

    小 股

    东 所                  2019年4月26日，公司2018年度股

    作 承                  东大会审议通过了《关于公司控

    诺                      股股东中国成套设备进出口集团

                            有限公司延长股权激励承诺履约

                            时限的议案》，同意公司控股股

                            东延长股权激励承诺时限，自

                            2019年7月1日起5年内实施股权

                            激励方案。

                            根据中国证监会《上市公司监管  2014年7  2019年4月
            中 成 集  其 他  指引第4号--上市公司实际控制  月1日至  26日，公司
4.          团      承诺  人、股东、关联方、收购人以及  2019年7  2018 年 度
                            上市公司承诺及履行》的具体要  月1月    股东大会


 序  承诺  承诺方  承诺            承诺内容            承诺期  履行情况
 号  事项            类型                                    限

                            求，公司控股股东中成集团采取          审议通过
                            明确“股权激励履约时限的方式对          了《关于公
                            股权分置改革实施后将根据相关          司控股股
                            政策法规择机提出股权激励预案”          东中国成
                            这一原股权激励承诺事项加以规          套设备进
                            范，并将此次股权激励履约时限          出口集团
                            明确为5年内（ 2014年7月1日至          有限公司
                            2019年7月1日）提出股权激励预          延长股权
                            案。                                  激励承诺
                                                                    履约时限
                                                                    的议案》，