证券代码：000100 证券简称：TCL 科技 公告编号：2021-119
TCL 科技集团股份有限公司
关于 2021 年非公开发行 A 股股票摊薄即期回报填补措施及
相关承诺（修订稿）的公告
TCL科技集团股份有限公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》以及中国证券监督管理委员会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等要求，为保障中小投资者利益，TCL科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）就本次非公开发行 A 股股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并结合公司实际情况，就本次非公开发行 A股股票对即期回报摊薄的影响提出具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
（一）主要假设和前提条件
本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前
提：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次非公开发行于 2021 年 11 月实施完毕，该完成时间仅用于计算
本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证券监督管理委员会同意批准本次发行并实际发行完成时间为准；
3、在预测公司期末总股本时，以截止 2021 年 11 月 1 日总股本 1,403,064.24
万股为基础，仅考虑本次非公开发行的影响，不考虑资本公积转增股本、股权激励、限制性股票回购注销、可转换公司债券转股等其他因素导致股本变动的情形；
4、本次非公开发行 A 股股票拟募集资金总额不超过 1,037,983.24 万元（含
本数，且不考虑扣除相关发行费用），发行数量按照募集资金总额除以发行价格确定，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的 80%。本
次测算中假设发行价格为 2021 年 11 月 1 日前 20 个交易日公司股票交易均价，
即 6.35 元/股；在不考虑发行费用等影响的情况下，发行股数暂估为 163,461.93万股。该发行数量仅为假设，最终发行数量以经中国证券监督管理委员会核准并实际发行的股份数量为准；
5、根据公司 2020 年年度报告，2020 年度公司归属于母公司股东的净利润
为 438,815.90 万元；2020 年度公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 293,324.82 万元。假设 2021 年度扣除非经常性损益前/后的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较上期增长 20%；（2）与上期持平；（3）较上期下降 20%；上述测算不构成盈利预测；
6、假设暂不考虑利润分配、除本次非公开发行募集资金和净利润之外的其他经营或非经营因素对公司股本状况、盈利能力的影响；
7、基于谨慎性原则，不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年度盈利情况的观点，亦不代表公司对 2021 年度经营情
况及趋势的判断。根据公司 2021 年第三季度报告（未经审计），公司 2021 年 1-9
月归属于母公司股东的净利润为 910,197.02 万元，2021 年 1-9 月扣除非经常性损
益后归属于母公司股东的净利润为 855,799.52 万元。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行 A 股股票对公司的每股收益等
主要财务指标的影响如下：
项目 2020年 12月 31 2021年 12月 31日/2021年度
日/2020年度 发行前 发行后
期末总股本（万股） 1,403,078.84 1,403,064.24 1,566,526.17
假设 1：2021 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利 润较 2020年增长20%
归属于母公司股东的净利 438,815.90 526,579.08 526,579.08
润（万元）
扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润 293,324.82 351,989.78 351,989.78
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.3366 0.3913 0.3874
稀释每股收益（元/股） 0.3226 0.3753 0.3717
扣除非经常性损益后基本 0.2250 0.2615 0.2589
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释 0.2156 0.2509 0.2485
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 13.75% 15.48% 15.09%
扣除非经常性损益后加权 9.19% 10.35% 10.09%
平均净资产收益率
假设 2：2021 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与 2020年持平
归属于母公司股东的净利 438,815.90 438,815.90 438,815.90
润（万元）
扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润 293,324.82 293,324.82 293,324.82
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.3366 0.3261 0.3228
稀释每股收益（元/股） 0.3226 0.3128 0.3097
扣除非经常性损益后基本 0.2250 0.2180 0.2158
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释 0.2156 0.2091 0.2070
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 13.75% 13.07% 12.74%
扣除非经常性损益后加权 9.19% 8.73% 8.51%
平均净资产收益率
假设 3：2021 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2020年减少20%
归属于母公司股东的净利 438,815.90 351,052.72 351,052.72
润（万元）
扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润 293,324.82 234,659.85 234,659.85
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.3366 0.2608 0.2582
稀释每股收益（元/股） 0.3226 0.2502 0.2478
扣除非经常性损益后基本 0.2250 0.1744 0.1726
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释 0.2156 0.1672 0.1656
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 13.75% 10.59% 10.32%
扣除非经常性损益后加权 9.19% 7.08% 6.90%
平均净资产收益率
注：对基本每股收益和稀释每股收益的计算，公司按照中国证券监督管理委员会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求、根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行。
二、本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报风险的特别提示
本次非公开发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金的使用和产生效益需要一定的时间。在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次非公开发行完成当年的公司即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。三、本次非公开发行的必要性和合理性
本次非公开发行的必要性和合理性详见《TCL 科技集团股份有限公司 2021
年非公开发行 A 股股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投项目与公司现有业务的关系
本次非公开发行募集资金在扣除发行费用后用于“第 8.6 代氧化物半导体新
型显示器件生产线项目”的建设以及补充流动资金。公司本次募集资金投资项目主要围绕公司发展战略布局展开。本项目作为新型平板显示器件属于国家鼓励类产业，采用 IGZO 等新型显示技术，项目的建设是在国家产业、政策导向下，加速新型战略产业项目的实施步伐，提升显示技术水平的重要举措，对促进平板显示产业的优化升级具有重要的意义。本项目的实施将进一步提升公司产品的核心竞争力，增强公司主营业务盈利能力，促进公司的长期可持续发展。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司拥有成熟的管理团队和研发团队，并在产线建设与运营领域有着丰富的经验。TCL 华星坚持自主创新，遵循高效的产线投资计划和技术类别布局，成
功建成并运行产能规模最大的 G8.5 液晶面板生产线、武汉 G6 LTPS和 AMOLED
生产线、全球最高世代的深圳 G11 生产线，积累了丰富的产业化经验。TCL 华
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