证券代码：688661 证券简称：和林微纳 编号：2021-031
苏州和林微纳科技股份有限公司
关于公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及采
取填补措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重大提示：
苏州和林微纳科技股份有限公司（以下简称“公司”、“和林微纳”）本次向特定对象发行 A 股股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。本公司提示投资者，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，公司就本次向特定对象发行 A 股股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，具体措施说明如下：
一、本次向特定对象发行对公司每股收益的影响测算
（一）测算假设及前提
1、假设公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化；
2、不考虑本次募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
3、假设本次发行于 2022 年 6 月末完成，该预测时间仅用于测算本次发行摊
薄即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会作出予以注册决定后的实际完成时间为准；
4、本次向特定对象发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的 30%，即不超过 24,000,000 股，募集资金总额不超过 70,000.00 万元。因此，假设本次发行数量为 24,000,000 股，发行后公司总股本为 104,000,000 股，募集资金总额为 70,000.00 万元，未考虑发行费用及股票回购注销等因素的影响。本假设不对本次发行的数量、募集资金金额做出承诺，仅用于计算本次发行对摊薄即期回报的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。本次发行的实际发行股份数量、到账的募集资金规模将根据监管部门审核情况、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
5、根据公司披露的 2021 年第三季度报告，2021 年 1-9 月归属于母公司股
东的净利润为 8,335.56 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润
为 7,399.72 万元。假设 2021 年归属于母公司所有者的净利润为 2021 年三季度
报告披露数据的 4/3 倍，2021 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净
利润为 2021 年三季度报告披露数据的 4/3 倍。假设 2022 年度归属于母公司股东
的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别较 2021 年度增长 10%、增长 20%和增长 30%三种情况测算。该假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年度、2022 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成对本公司的盈利预测；
6、在预测本次发行后净资产时，不考虑除现金分红、募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响，并假设2021年度、2022年度权益分配金额与2020年度相等；
7、假设 2022 年 12 月 31 日归属母公司所有者权益=2022 年期初归属于母公
司所有者权益+2022 年归属于普通股股东的净利润-2021 年度现金分红额+本次向特定对象发行募集资金总额；
8、在预测期末发行在外的普通股股数时，以预案公告日的总股本80,000,000股为基数，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑股票回购注销、公积金转增股本等导致股本变动的情形；
9、不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
以上仅为基于测算目的假设，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了本次发行对每股收益的影响，测算结果如下表所示：
2021 年度 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 /2021 年 12 月
31 日 发行前 发行后
假设 1：假设公司 2022 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损
益后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2021 年度增长 10%
普通股股数（万股） 8,000.00 8,000.00 10,400.00
期初归属于母公司的所有者权益（万元） 16,229.50 57,899.33 57,899.33
归属于普通股股东的净利润（万元） 11,114.08 12,225.48 12,225.48
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 9,866.29 10,852.92 10,852.92
净利润（万元）
本期现金分红（万元） 640.00 640.00 640.00
首次公开发行增加净资产（万元） 31,195.75 - -
向特定对象发行增加净资产（万元） - - 70,000.00
期末归属于母公司的所有者权益（万元） 57,899.33 69,484.82 139,484.82
基本每股收益（元/股） 1.4819 1.5282 1.3289
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 1.3155 1.3566 1.1797
股）
稀释基本每股收益（元/股） 1.4819 1.5282 1.3289
扣除非经常性损益后稀释基本每股收益 1.3155 1.3566 1.1797
（元/股）
加权平均净资产收益率 24.80% 19.21% 12.39%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 22.33% 17.24% 11.08%
率
假设 2：假设公司 2022 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损
益后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2021 年度增长 20%
普通股股数（万股） 8,000.00 8,000.00 10,400.00
期初归属于母公司的所有者权益（万元） 16,229.50 57,899.33 57,899.33
归属于普通股股东的净利润（万元） 11,114.08 13,336.89 13,336.89
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 9,866.29 11,839.55 11,839.55
净利润（万元）
本期现金分红（万元） 640.00 640.00 640.00
首次公开发行增加净资产（万元） 31,195.75 - -
向特定对象发行增加净资产（万元） - - 70,000.00
期末归属于母公司的所有者权益（万元） 57,899.33 70,596.22 140,596.22
基本每股收益（元/股） 1.4819 1.6671 1.4497
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 1.3155 1.4799 1.2869
股）
稀释基本每股收益（元/股） 1.4819 1.6671 1.4497
扣除非经常性损益后稀释基本每股收益 1.3155 1.4799 1.2869
（元/股）
加权平均净资产收益率 24.80% 20.78% 13.45%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 22.33% 18.66% 12.03%
率
假设 3：假设公司 2022 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损
益后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2021 年度增长 30%
普通股股数（万股） 8,000.00 8,000.00 10,400.00
期初归属于母公司的所有者权益（万元） 16,229.50 57,899.33 57,899.33
归属于普通股股东的净利润（万元） 11,114.08 14,448.30 14,448.30
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 9,866.29 12,826.18 12,826.18
净利润（万元）
本期现金分红（万元） 640.00 640.00 640.00
首次公开发行增加净资产（万元） 31,195.75 - -
向特定对象发行增加净资产（万元） - - 70,000.00
期末归属于母公司的所有者权益（万元） 57,899.33 71,707.63 141,707.63
基本每股收益（元/股） 1.
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