科创板投资风险提示
本次发行股票拟在科创板市场上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险 高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者 应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决 定。
重庆西山科技股份有限公司
Chongqing Xishan Science&Technology Co.,ltd.
（重庆市北部新区高新园木星科技发展中心（黄山大道中段 9 号））
首次公开发行股票并在科创板上市
招股说明书
保荐机构（主承销商）
（上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层）
重要声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
发行股数 本次公开发行股票数量为 1,325.0367 万股，占发行后总股本的比
例为 25%。本次发行股份均为新股，不进行老股转让
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 135.80 元
发行日期 2023 年 5 月 26 日
拟上市的交易所和板块 上海证券交易所科创板
发行后总股本 5,300.1466 万股
保荐人（主承销商） 东方证券承销保荐有限公司
招股说明书签署日期 2023 年 6 月 1 日
目 录
重要声明 ...... 1
发行概况 ...... 2
目 录 ...... 3
第一节 释义 ...... 7
一、普通术语......7
二、专业术语......9
第二节 概览 ......11
一、重大事项提示......11
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况......14
三、本次发行概况......15
四、发行人主营业务经营情况......16
五、发行人科创属性符合科创板定位要求......21
六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标......22
七、财务报告审计截止日后相关信息......22
八、发行人选择的具体上市标准......25
九、发行人公司治理特殊安排等重要事项......25
十、募集资金运用与未来发展规划......25
第三节 风险因素 ...... 27
一、与发行人相关的风险......27
二、与行业相关的风险......34
三、其他风险......35
第四节 发行人基本情况 ...... 36
一、发行人基本情况......36
二、发行人设立情况和报告期内的股本及股东变化情况......36
三、发行人报告期内重大资产重组情况......55
四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况......55
五、发行人股权结构及组织结构......57
六、发行人控股子公司及参股公司......59
七、发行人控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的主要股东基本
情况......59
八、发行人特别表决权股份或类似安排的情况以及协议控制架构的情况...61
九、控股股东、实际控制人的合法规性......61
十、发行人股本情况......62
十一、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员......74
十二、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排......87
十三、本次公开发行前涉及的对赌协议的具体内容及对发行人的影响......97
十四、发行人员工及其社会保障情况......106
第五节 业务与技术 ...... 109
一、发行人主营业务、主要产品及变化情况......109
二、发行人所处行业情况及竞争状况......134
三、发行人销售情况和主要客户......187
四、发行人采购情况和主要供应商......208
五、发行人主要固定资产和无形资产......215
六、发行人经营许可与经营资质......228
七、发行人核心技术及研发情况......234
八、生产经营涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力......259
九、发行人境外经营及境外资产情况......260
第六节 财务会计信息与管理层分析...... 261
一、财务报表......261
二、审计意见及关键审计事项......265
三、财务报表的编制基础......266
四、合并财务报表范围及其变化情况......266
五、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准......266
六、重要会计政策和会计估计......267
七、经注册会计师核验的非经常性损益表......292
八、主要税种和税收优惠政策......292
九、主要财务指标......294
十、经营成果分析......296
十一、资产质量分析......323
十二、负债状况分析......338
十三、偿债能力及流动性分析......346
十四、报告期内股利分配情况......348
十五、现金流量分析......348
十六、持续经营能力分析......352
十七、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项以及重大担保、诉讼
等事项......352
十八、盈利预测报告......352
十九、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况......353
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 354
一、募集资金运用概况......354
二、募集资金投资项目具体情况......356
三、未来发展规划......372
第八节 公司治理与独立性 ...... 376
一、发行人内部控制情况......376
二、发行人报告期内违法违规情况......379
三、发行人报告期内资金占用和对外担保的情况......379
四、发行人独立性情况......379
五、发行人同业竞争情况......381
六、关联方、关联关系及关联交易......382
第九节 投资者保护 ...... 392
一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序......392
二、本次发行前后股利分配政策的差异情况......392
三、有关现金分红的股利分配政策、决策程序和监督机制......392
第十节 其他重要事项 ...... 395
一、重大合同......395
二、对外担保情况......399
三、诉讼或仲裁事项......399
第十一节 声明 ...... 400
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明......400
二、发行人控股股东、实际控制人声明......401
三、保荐人（主承销商）声明......402
四、发行人律师声明......405
五、发行人审计机构声明......406
六、发行人验资机构、验资复核机构声明......407
七、发行人验资机构声明......408
八、发行人资产评估机构声明......409
第十二节 附件 ...... 410
一、本公司的备查文件......410
二、备查地点、时间......411
附件一：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投
票机制建立情况......412
（一）投资者关系的主要安排......412
（二）股利分配政策和决策程序......413
（三）股东投票机制建立情况......416
附件二：与投资者保护相关的承诺......419
附件三：发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承
诺事项......446
附件四：股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健
全及运行情况说明......448
附件五：审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明......450
附件六：募集资金具体运用情况......453
附件七：子公司简要情况......475
附件八：发行人拥有的实用新型专利及外观设计专利......476
第一节 释义
本招股说明书中，除文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
一、普通术语
发行人、公司、本公司、 指 重庆西山科技股份有限公司
股份公司、西山科技
西山有限、有限公司 指 发行人前身重庆西山科技有限公司
西山投资 指 重庆西山投资有限公司
同心投资 指 重庆同心投资管理中心（有限合伙）
国药投资 指 中国医药投资有限公司
重庆华犇 指 重庆华犇电子信息创业投资中心（有限合伙）
重庆汉能 指 重庆汉能科技创业投资中心（有限合伙）
北京信怡 指 北京信怡成长投资中心（有限合伙）
北京汉能 指 北京汉能中宏投资中心（有限合伙）
万联天泽 指 深圳万联天泽茗晖投资中心（有限合伙）
新余汇泽 指 新余汇泽投资企业（有限合伙）
产权运营 指 四川省知识产权运营股权投资基金合伙企业（有限合伙）
君茂投资 指 君茂（深圳）股权投资企业（有限合伙）
上海景桢 指 上海景桢企业管理合伙企业（有限合伙）
第一创业 指 第一创业证券股份有限公司
天泽渝发 指 广州天泽渝发投资中心（有限合伙），已于 2022 年 3 月更名
为广州天泽渝发创业投资基金合伙企业（有限合伙）
福建颂德 指 福建颂德股权投资合伙企业（有限合伙）
幸福者 指 重庆幸福者企业管理中心（有限合伙）
茗晖顺时 指 广州茗晖顺时投资合伙企业（有限合伙）
茗晖致远 指 广州茗晖致远投资合伙企业（有限合伙）
东证唐德 指 海宁东证唐德投资合伙企业（有限合伙）
两江渝地 指 重庆两江渝地股权投资基金合伙企业（有限合伙）
查看PDF原文
