605088 沪市 冠盛股份

            国金证券股份有限公司关于

      温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司

            变更及延期部分募投项目的

                      核查意见

  国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“国金证券”）作为温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称“冠盛股份”、“公司”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法律法规及规范性文件的规定，对冠盛股份变更及延期部分募投项目的事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：

    一、变更募集资金投资项目的概述

    （一）募集资金到位情况

  经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1091 号）核准，公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币622,800,000.00 元，扣除相关发行费用人民币 60,940,566.04 元，公司实际募集资
金净额人民币 561,859,433.96 元。本次发行募集资金已于 2020 年 8 月 11 日全部
到账，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就公司新增注册资本的实收情况出具了《验资报告》（天健验[2020]7-86 号）。

    （二）全球营销网络建设项目募集资金的实际使用情况

  截至2021年10月31日，全球营销网络建设项目已累计使用募集资金949.97万元，尚未使用的募集资金余额为 9,121.46 万元（含银行存款利息及理财收入186.42 万元），占公司募集资金净额的 16.23%。

                                                                    单位：万元

              项目总投  募集资金  累计已投    募集资金余额  原计划项目达到
 项目名称      资      承诺投资    入金额    （含利息及理财  预定可使用状态
                            额                    收益）          日期

 全球营销网

 络建设募投      9,885      9,885      949.97        9,121.46    2024 年 1 月
  项目

    （三）本次拟变更募投项目情况

                                                                    单位：万元

        项目名称            项目总投资  拟投入募集资金  计划项目达到预定可使
                                              金额            用状态日期

全球营销网络建设募投项目      9,130          9,121.46          2024 年 1 月

    二、变更及延期部分募投项目的具体情况及原因

    （一）全球营销网络建设募投项目

    1、原项目投资计划

  全球营销网络建设项目，实施主体为公司及海外子公司，原项目于 2017 年在浙江政务服务网投资项目在线审批监管平台备案登记。

  原项目总投资 9,885 万元，计划在全球海外建立 5 家销售公司，在中国建立
6 家销售公司，本项目原计划 5 年内完成，分四个阶段实施完成：打造全球营销网络体系，具体构成如下：

                                                                    单位：万元

                    固定资产投资          项目配套资金投入

  第一期项目      仓储    办公  仓库及  人员工资  技术  基本预  合计
                    设备    设备  办公楼  及福利  支持  备费

 海外营销  墨西哥    120      90    300      350    50    150    1,060

  网络    巴西      110      80    275      325    50    140      980

 国内营销  上海      100      80    250      300    45    150      925

  网络    广州      100      80    250      300    50    150      930

      合计            430    330    1,075      1,275    195    590    3,895

                                                                    单位：万元

                    固定资产投资          项目配套资金投入

  第二期项目      仓储    办公  仓库及  人员工资  技术  基本预  合计
                    设备    设备  办公楼  及福利  支持  备费

        马来西亚    100      80    225      300    50    120      875
 海外营    印度      100      80    225      300    50    120      875
 销网络

          俄罗斯      120    100    300      350    50    150    1,070

          北京      100      80    250      300    45    150      925

 国内营    武汉        85      75    200      250    50    120      780

 销网络    重庆        80      70    175      250    40    120      735

          西安        80      65    175      250    40    120      730

      合计            665    550    1,550    2,000    325    900    5,990

    2、原项目实际投资情况

  截至2021年10月31日，全球营销网络建设项目已累计使用募集资金949.97万元，尚未使用的募集资金余额为 9,121.46 万元（含银行存款利息及理财收入186.42 万元）。

    3、变更原因

  因公司全球营销网络建设募投项目的可行性研究报告编制时间较早，计划建立的营销网点符合公司当时的发展需求，但由于近几年宏观经济、市场环境已发生了重大变化，加上新冠肺炎疫情对全球的影响，导致该募投项目原计划建立的营销网点和实际情况有差异。

  公司拟对全球营销网络建设募投项目进行变更，是基于公司内部战略、未来发展趋势等因素做出的审慎决定，使募集资金使用更科学、合理、高效，提高募集资金使用效率，维护股东利益。

    （二）企业信息化综合平台建设募投项目

    1、原项目实际投资情况

  截至 2021 年 10 月 31 日，企业信息化综合平台建设募投项目已累计投入
881.85 万元，尚未使用的募集资金余额为 4,487.77 万元（含银行存款利息及理财收入 73.61 万元）。


    2、延期原因

  全球营销网络建设项目受到宏观经济、公司战略规划调整的影响，项目需要进行调整及变更，企业信息化综合平台与全球营销网络建设项目相关的设备采购有所推迟，另因国内新冠疫情的影响，硬件及软件采购、安装、调试进度延缓。企业信息化综合平台项目管理复杂性高，为确保项目管理系统能够适用于各种情形，公司在系统采购谈判、二次开发和论证阶段均较为审慎，目前建设未能达到预期，项目进度虽然延期但仍在正常推进中。

    三、变更后新募投项目的具体内容

    （一）全球营销网络建设募投项目

    1、项目概况

  项目总投资 9,130 万元，计划在全球海外建立 2 家销售公司，在中国建立 4
个仓储中心，打造全球营销网络体系。该项目具体包括仓库、办公楼租赁及服务费用、关税及物流费用、人员工资及福利、宣传费等其他运营配套费用、国内国际业务推广等资金投入。项目完成后，将为公司打造一个全球营销网络体系，进一步提升公司全球市场服务能力。

    2、项目投资概算及资金筹措

                                                                    单位：万元

                  实施    仓库、办公楼  关税及物  人员工资 宣传费等其

    项目        单位    租赁及服务费    流费用    及福利  他运营配套  合计
                              用                              费用

 海外  墨西哥  海外子            150        150      150        100  550
 仓储            公司

 设施    巴西    海外子            150        150      200        100  600
                  公司

        华东仓    温州            100        50      50          -  200
                  冠盛

 国内  华北仓    温州            100        50      50          -  200
 仓储            冠盛

 设施  全球成    温州            1620          -      150          -  1,770
        品仓    冠盛

        宁波仓    温州          4,450          -      150          -  4,600
                  冠盛

 推广    国内业务推广费              -          -      250        210  460

                  实施    仓库、办公楼  关税及物  人员工资 宣传费等其

    项目        单位    租赁及服务费    流费用    及福利  他运营配套  合计
                              用                              费用

 费    国际业务推广费              -          -      350        400  750

          合计                    6,570        400    1,350