603988 沪市 中电电机

                  中电电机股份有限公司

 关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
      报告书（草案）与预案（二次修订稿）差异对比表

  中电电机股份有限公司（以下简称“中电电机”、“公司”）于 2021 年 3 月 26
日披露了《中电电机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易预案》及相关文件，于 2021 年 6 月 18 日根据上海证券交易所作
出的《关于对中电电机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案的信息披露问询函》（上证公函【2021】0297 号）披露了修订后的《中电电机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易预案（修订稿）》，于 2021 年 8 月 6 日根据上海证券交易所作出
的《关于对中电电机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案的信息披露二次问询函》披露了修订后的《中电电机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（二次
修订稿）》（以下简称“重组预案”），于 2021 年 9 月 23 日签署了《中电电机股份
有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重组草案”）及相关文件，截至本差异对比表出具日，本次重组的重组方案未发生重大变化。根据重组草案的章节顺序，现就重组草案与重组预案内容的差异情况说明如下：

 序号    重组草案        重组预案                  主要差异情况

  1        声明            声明      增加了相关证券服务机构及人员声明

                                        1、根据审计、评估结果，更新了涉及的相
                                        关财务数据、评估定价、交易数据（包括标
                                        的作价、发行股份数量等）；

                                        2、明确了募集配套资金的具体用途；

                                        3、根据重组进展更新了已履行的和尚未履
  2    重大事项提示    重大事项提示  行的决策程序及报批程序；

                                        4、增加了重组相关方新出具的承诺、并购
                                        重组摊薄每股收益的填补回报安排、业绩
                                        承诺及补偿安排；

                                        5、补充披露了本次交易对上市公司的影
                                        响。


序号    重组草案        重组预案                  主要差异情况

                                        更新了与本次交易相关的风险、公司经营
 3    重大风险提示    重大风险提示  和业绩变化的风险以及与标的资产相关的
                                        风险。

 4        释义            释义      根据重组草案内容增加并修改了部分释义

                                        1、更新了本次交易的目的；

                                        2、根据置入资产及置出资产评估值，明确
                                        了本次交易发行股份数、明确了本次交易
 5    第一节 本次交  第一节 本次交易  构成重大资产重组及重组上市；

          易概况          概况      3、根据备考审计报告，更新了本次交易对
                                        上市公司主要财务指标的影响；

                                        4、根据重组进展更新了已履行和尚未履行
                                        的决策程序及审批程序。

 6    第二节 上市公  第二节 上市公司  更新了最近三年重大资产重组情况。

        司基本情况      基本情况

                                        1、补充披露了各交易对方历史沿革、主要
                                        业务发展情况、产权关系结构图、下属企业
                                        及主要财务指标等基本情况；

                                        2、补充披露了各交易对方与上市公司的关
      第三节 交易对  第三节 交易对方  联关系以及与其他交易对方的关联关系情
 7    方基本情况      基本情况    况；

                                        3、补充披露了各交易对方及主要管理人员
                                        最近 5 年受到行政处罚和刑事处罚，涉及
                                        诉讼或者仲裁等情况，以及最近 5 年诚信
                                        情况；

                                        4、其他与交易对方相关的信息。

                                        1、明确了置出资产的具体范围；

                                        2、更新了置出资产的基本情况；

 8    第四节 拟置出  第四节 拟置出资  3、更新了拟置出资产财务数据、债务转移
      资产基本情况    产基本情况    情况、人员安置情况等信息；

                                        4、法规要求披露的其他与拟置出资产相关
                                        的信息

                                        1、对拟置入资产历史沿革进行了补充披
                                        露；

                                        2、补充披露了拟置入资产下属控股子公
 9    第五节 拟购买  第五节拟置入资  司、参股子公司的基本情况及财务数据；
      资产基本情况    产基本情况    3、增加了拟置入资产的内部架构及公司治
                                        理，董事、监事、高级管理人员情况，公司
                                        人员情况，主要资产、负债、抵质押、担保
                                        情况、主要经营资质，重大诉讼，仲裁及行

序号    重组草案        重组预案                  主要差异情况

                                        政处罚，主要会计政策及相关会计处理，其
                                        他情况的说明；

                                        4、对拟置入资产的固定资产、无形资产情
                                        况进行了披露；

                                        5、对拟置入资产主要财务数据进行了更新
                                        披露；

                                        6、法规要求披露的其他与拟置入资产相关
                                        的信息。

 10  第六节 拟置入          -        新增本章节。

      资产业务与技术

                                        1、根据置入资产及置出资产评估结果，更
      第七节 发行股  第七节 股份发行  新了本次交易方案，包括发行股份数、重组
 11      份情况          情况      完成后上市公司股权结构等；

                                        2、明确了本次募集配套资金金额上限及募
                                        集资金投资项目。

                                        1、披露了拟置入资产及置出资产的评估情
      第八节 本次交  第六节  标的资  况，包括评估方法、评估过程、评估结论等；
 12    易评估情况      产评估情况    2、新增董事会对本次交易标的评估的合理
                                        性及定价的公允性分析、独立董事对本次
                                        交易评估事项的意见等相关内容。

      第九节 本次交

 13  易相关合同的主        -        新增本章节。

          要内容

 14  第十节 本次交                    新增本章节。

      易的合规性分析

 15  第十一节 管理                    新增本章节。

      层讨论与分析  第五节  拟置入

 16  第十二节 财务    资产基本情况  新增本章节。

        会计信息

 17  第十三节 同业                    新增本章节。

      竞争与关联交易

 18  第十四节 风险  第九节 风险因素  更新了与本次交易相关的风险、拟置入资
        因素分析