证券代码：603683 证券简称：晶华新材 公告编号：2021-080
上海晶华胶粘新材料股份有限公司
关于公司非公开发行股票
摊薄即期回报对公司主要财务指标影响
及填补回报措施及相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带任。
上海晶华胶粘新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度非公开发行A股股票事项（以下简称“本次发行”）经公司第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十六次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）的有关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施说明如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的潜在影响
（一）假设前提
1、本次非公开发行于 2022 年 6 月底实施完成（本次非公开发行完成时间仅
为测算所用，最终以实际发行完成时间为准）。
2、本次非公开发行股份数量为 54,938,700.00 股（该发行数量仅为估计，最终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准）；本次非公开发行 A 股股票募集资金总额为 44,622.30 万元，不考虑扣除发行费用的影响。
3、公司 2021 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润为 31,187,943.48 元，扣
除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 28,524,607.84 元，假设 2021年全年业绩为前三季度业绩的年化数值，因此，预测 2021 年全年归属于上市公司股东的净利润为 41,583,924.64 元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 38,032,810.45 元。假设公司 2022 年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在 2021 年度相应财务数据基础上按照-10%、0%、10%的业绩增幅分别测算，该假设仅为测算本次发行对公司即期回报的影响，不代表对公司经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。
4、根据公司 2021 年 5 月 13 日召开的 2020 年度股东大会审议通过的《2020
年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以 2020 年末公司股份总数
130,515,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共分配 6,525,750
元，并向全体股东以资本公积金转增股本方式每 10 股转增 4 股，转股后，公司的总股本为 182,721,000 股。
5、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。
6、不考虑本次非公开发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
7、以截至 2021 年 9 月 30 日公司总股本 183,129,000 股为基数，不考虑本次
发行股份数量之外的因素对公司股本总额的影响。
8、假设 2021 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别在上年同期的基础上按照-10.00%、0.00%和 10.00%的业绩变动幅度测算。该假设仅用于计算本次发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对2021 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。
9、在测算公司本次发行后总股本时仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜；在测算净资产时，不考虑除预测净利润、利润分配及本次非公开发行股票募集资金以外的因素。
上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营状况、财务状况的判断，不构成对盈利情况的承诺。
投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承
担赔偿责任。
（二）测算过程
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算
如下：
项目 2021 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
日/2021 年度 发行前 发行后
总股本（股） 183,129,000.00 183,129,000.00 238,067,700.00
发行数量（股） 54,938,700.00
募集资金（元） 446,223,000.00
发行完成日期 2022 年 6 月 30 日
假设情形 1：公司 2021 年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较上年下滑 10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,583,924.64 37,425,532.18 37,425,532.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 38,032,810.45 34,229,529.41 34,229,529.41
基本每股收益（元/股） 0.23 0.21 0.18
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.21 0.18
加权平均净资产收益率 4.36% 3.85% 3.13%
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.21 0.19 0.17
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.21 0.19 0.17
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.99% 3.52% 2.86%
假设情形 2：公司 2021 年扣除非经常性益后归属于母公司股东的净利润较上年不变
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,583,924.64 41,583,924.64 41,583,924.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 38,032,810.45 38,032,810.45 38,032,810.45
基本每股收益（元/股） 0.23 0.23 0.20
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.23 0.20
加权平均净资产收益率 4.36% 4.27% 3.47%
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.21 0.21 0.18
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.21 0.21 0.18
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.99% 3.90% 3.18%
假设情形 3：公司 2021 年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较上年上升 10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,583,924.64 45,742,317.10 45,742,317.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 38,032,810.45 41,836,091.50 41,836,091.50
基本每股收益（元/股） 0.23 0.26 0.22
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.26 0.22
加权平均净资产收益率 4.36% 4.68% 3.81%
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.21 0.23 0.20
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.21 0.23 0.20
项目 2021 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
日/2021 年度 发行前 发行后
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.99% 4.28% 3.49%
注 1：照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及
披露》（证监会公告 [2010]2 号）的规定计算；
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