证券代码：603598 证券简称：引力传媒 公告编号：2021-067
引力传媒股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
及采取填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本次非公开发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
1、假设宏观经济环境、产业政策和证券市场情况未发生重大不利变化，公司经营环境未发生重大不利变化；
2、假设本次发行于 2021 年 11 月底之前实施完毕。该假设仅用于测算本次发行摊
薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对于本次发行实际完成时间的判断，最终以经中国证监会核准后的发行完成时间为准；
3、假设本次非公开发行股票募集资金总额为 50,486.30 万元（不考虑发行费用的影响），并假设本次非公开发行股票最终发行数量为发行数量上限 8,035.89 万股（最终发行数量由董事会根据股东大会的授权、中国证监会核准情况及发行情况与保荐机构（主承销商）协商确定）。
4、根据公司公告的 2020 年度《审计报告》，公司 2020 年度实现的归属于母公司股
东的净利润为 10,213.86 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,813.69 万元。
5、假设公司 2021 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别较 2020 年度持平、增长 10%、下降 10%三种情形；
6、在测算本次发行后期末公司总股本和计算基本每股收益时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑其他因素的影响；在测算本次发行后公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；
7、该测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
8、以上假设仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对主要财务指标的影响测算
基于上述假设前提，在不同净利润增长率的假设条件下，本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日/2021 年度
/2020 年度 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 26,786.29 26,786.29 34,822.18
本次募集资金总额（万元） 50,486.30
假设情形 1:2021 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润与上年持平
归属于母公司股东的净利润（万 10,213.86 10,213.86 10,213.86
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司 1,813.69 1,813.69 1,813.69
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.38 0.38 0.37
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.38 0.37
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.07 0.07 0.07
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.07 0.07 0.07
（元/股）
归属于母公司股东的所有者权益 45,091.64 55,305.50 105,791.80
（万元）
加权平均净资产收益率 25.54 20.35 18.77
扣除非经常性损益后加权平均净资 4.54 3.61 3.33
产收益率
假设情形 2:2021 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较上年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万 10,213.86 11,235.25 11,235.25
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司 1,813.69 1,995.06 1,995.06
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.38 0.42 0.41
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.42 0.41
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.07 0.07 0.07
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.07 0.07 0.07
（元/股）
归属于母公司股东的所有者权益 45,091.64 56,326.89 106,813.19
（万元）
加权平均净资产收益率 25.54 22.16 20.46
扣除非经常性损益后加权平均净资 4.54 3.93 3.63
产收益率
假设情形 3:2021 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较上年下降 10%
归属于母公司股东的净利润（万 10,213.86 9,192.47 9,192.47
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司 1,813.69 1,632.32 1,632.32
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.38 0.34 0.33
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.34 0.33
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.07 0.06 0.06
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.07 0.06 0.06
（元/股）
归属于母公司股东的所有者权益 45,091.64 54,284.11 104,770.41
（万元）
加权平均净资产收益率 25.54 18.50 17.06
扣除非经常性损益后加权平均净资 4.54 3.29 3.03
产收益率
注：对每股收益和加权平均净资产收益率的计算按照中国证券监督管理委员会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行。
根据上述假设测算，在公司 2021 年度实现归属于母公司股东净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别较 2020 年度持平、增长 10%、下降 10%的情
况下，本次发行完成后相比发行前的每股收益和净资产收益率均有所下降。因此，本次发行将会摊薄公司的即期回报。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本和净资产规模将会增加。虽然公司将合理有效使用本次发行所募集资金，但是募投项目产生效益需要一定的时间。根据上述测算，本次发行可能导致公司发行当年每股收益及净资产收益率较上年出现下降的情形，本次发行募集资金到位当年公司的即期回报存在短期内被摊薄的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
同时，在测算本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，公司对 2021 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次发行的必要性和合理性
本次非公开发行的募集资金将用于三个募投项目，分别为兴趣与信任电商综合服务平台建设项目、CDP 数据中台建设项目和补充流动资金。
（一）本次非公开发行的必要性
1、完善服务体系，实现公司发展战略
作为一家致力于成为以内容创意与科技创新驱动的数字商业服务公司，引力传媒打造了从创意、设计、传播策略、媒介分发、产品销售到生意增长的全域营销与全链路的商业服务体系。自成立以来，公司深耕品牌营销服务并积极开拓社交营销和内容电商等业务，积累了大量优质且稳定的品牌客户资源和媒体平台资源，通过兴趣与信任电商综合服务平台项目的建设，公司将进一步完善自身服务体系，深化与供应链合作伙伴之间的合作维度，增强服务客户的效率以及洞察消费者需求的能力，结合公司为品牌制定线上营销方案并直接参与产品销售所积累的成功经验，为公司探索孵化自有品牌奠定坚实的基础。
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