603126 沪市 中材节能

            中材节能股份有限公司

    2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法

  为保证中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）股权激励计划的顺利进行，进一步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，激励公司核心员工诚信勤勉地开展工作，保障公司业绩稳步提升，实现公司发展战略和经营目标，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》等有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

  一、考核目的

  进一步完善公司法人治理结构，建立和完善公司激励约束机制，保证股权激励计划的顺利实施，并在最大程度上发挥股权激励的作用，进而保障公司发展战略和经营目标的实现。

  二、考核原则

  （一）战略导向，目标分解。结合专业和业务管理逐级分解企业战略目标和年度重点工作任务，并贯穿于专业管理和业务流程全过程，促进企业各项业务高效运转，确保战略目标有效落实。

  （二）注重实绩，科学量化。合理设置考核指标和评价标准，以实际工作业绩为依据，按照规范的程序和科学的方法，公开、公平、公正地对绩效指标进行量化评价。

  （三）以人为本，强化激励。坚持公司利益与个人激励相结合、个人工作绩效与公司组织绩效相结合。

  三、考核范围

  本办法适用于《中材节能股份有限公司 2021 年股票期权激励计划》所确定的所有激励对象，包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术员工和业务骨干。

  四、考核机构


    （一）公司董事会薪酬与考核委员会负责领导和组织对激励对象的考核工作。
    （二）公司人力资源部门、财务管理部门等相关部门在董事会薪酬与考核委 员会的指导下负责具体的考核工作，保存考核结果，并在此基础上形成绩效考核 报告上交董事会薪酬与考核委员会。

    五、绩效考评评价指标及标准

    （一）公司层面业绩考核

    1.授予时业绩考核条件：

    2020 年加权平均净资产收益率不低于 7%，且不低于同行业对标企业 50 分位
 值；2020 年营业收入增长率不低于 14%且不低于同行业对标企业 50 分位值或平均
 值水平；2020 年完成董事会下达的考核目标。

    2.股票期权的行权条件：

    本激励计划授予的股票期权，在行权期的 3 个会计年度中，分年度进行绩效
 考核并行权，以达到公司业绩考核目标作为激励对象的行权条件。

    各年度业绩考核条件如下表所示：

  行权期                                业绩考核条件

              以 2020年业绩为基数，2022年营业收入复合增长率不低于 15.5%且不低于
              对标企业 75分位值或同行业平均水平；2022年加权平均净资产收益率不低
第一个行权期

              于 7.70%且不低于对标企业 75分位值或同行业平均水平；2022年完成董事
              会下达的 EVA考核目标。

              以 2020年业绩为基数，2023年营业收入复合增长率不低于 16.0%且不低于
              对标企业 75分位值或同行业平均水平；2023年加权平均净资产收益率不低
第二个行权期

              于 8.0%且不低于对标企业 75分位值或同行业平均水平；2023年完成董事会
              下达的 EVA考核目标。

              以 2020年业绩为基数，2024年营业收入复合增长率不低于 16.5%且不低于
              对标企业 75分位值或同行业平均水平；2024年加权平均净资产收益率不低
第三个行权期

              于 9.50%且不低于对标企业 75分位值或同行业平均水平；2024年完成董事
              会下达的 EVA考核目标。

    注：在计算“加权平均净资产收益率”指标时，应剔除会计政策变更、公司持有资产因 公允价值计量方法变更对净资产的影响，在股权激励计划有效期内，若公司发生发行股份融 资、发行股份收购资产、可转债转股等行为，则新增加的净资产及该等净资产产生的净利润 不列入考核计算范围。


    （二）激励对象个人层面考核

  激励对象的个人层面考核根据个人绩效评价结果确定，即个人当年实际行权额度＝个人当年计划行权额度×个人绩效考核系数。个人绩效考核系数根据激励对象个人的绩效考评评价结果确定。激励对象的绩效评价结果划分为优秀、良好、合格、不合格，考核评价表适用于考核对象，届时根据下表确定激励对象的行权比例：

        考核等级        优秀（A）    良好（B）    合格（C）    不合格（D）

    个人绩效考核系数        1.0          1.0          0.6            0

  激励对象在行权期内按照本计划规定未能全部或部分行权的股票期权，不得行权或递延至下期行权，由公司注销。

  六、考核期间与次数

  1、考核期间

  行权考核年度分别为 2022 年、2023 年、2024年。

  2、考核次数

  本次激励计划实施期间按照考核年度安排每年一次，个人层面考核年度与公司层面业绩考核年度保持一致。

  七、考核程序

  公司人力资源部、资产财务部在董事会薪酬与考核委员会的指导下负责具体的考核工作，保存考核结果，并在此基础上形成绩效考核报告提交董事会薪酬与考核委员会。

  董事会薪酬与考核委员会根据考核报告确定被激励对象的行权资格及数量。
  八、考核结果的反馈及应用

  （一）考核结果反馈与申诉

  1、被考核者有权了解自己的考核结果，薪酬与考核委员会应当在考核结束后5 个工作日内向被考核者通知考核结果。

  2、如被考核者对考核结果有异议，可在接到考核结果通知的 5 个工作日内向董事会薪酬与考核委员会提出申诉，薪酬与考核委员会根据实际情况对其考核结果进行复核，并根据复核情况最终确定考核结果，同时通报给被考核者。

  3、考核结果作为股票期权可行权的依据。

  （二）考核结果归档


  考核结束后，考核结果作为保密资料由公司人力资源部归档保存，保存期限不少于 5 年。

  九、附则

  本办法由公司董事会负责制订、解释及修改，公司股东大会审议通过后生效。
                                            中材节能股份有限公司董事会
                                                      2021 年 11 月 5 日