603031 沪市 安德利

      上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

              第 2 号——重大资产重组

                      安徽安德利百货股份有  独立财务顾问名称    华安证券股份有限公司
上市公司名称

                      限公司

证券简称              安德利                证券代码            603031

交易类型              购买 √    出售 √    其他方式 □

                      重大资产购买交易对方：

                      宁波亚丰电器有限公司；

交易对方                                      是否构成关联交易    是 √    否 □

                      重大资产出售交易对方：

                      陈学高

                      本次重组方案包括重大资产购买及重大资产出售两部分。公司新设子公司安
                      孚能源拟以支付现金的方式向宁波亚丰购买其持有的亚锦科技 36%的股权，
                      并以现金方式由安孚能源向陈学高出售所持安德利工贸 100%股权，之后宁波
本次重组概况          亚丰将其持有的 562,553,100 股股份（占亚锦科技总股本的 15%）对应的表
                      决权不可撤销地委托给安德利行使。

                      本次重组中，上述两项交易互为前提，其中任何一项交易因未获批准而无法
                      付诸实施，则本次交易其他各项内容均不予实施。

                      本次交易拟购买资产、拟出售资产最近一年的资产总额（与交易金额孰高）、
判断构成重大资产重组  资产净额（与交易金额孰高）、营业收入超过安德利最近一个会计年度经审
的依据                计的合并财务会计报告相应科目金额的 50%，根据《上市公司重大资产重组
                      管理办法》的相关规定，本次交易构成重大资产重组。

                      上市公司拟以支付现金的方式向宁波亚丰购买其持有的亚锦科技 36%的股

                      权，购买主体为公司新设子公司安孚能源。根据中联国信出具的皖中联国信
                      评报字(2021)第 293 号《评估报告》，以 2021 年 8 月 31 日为评估基准日，
方案简介              亚锦科技 100%股权评估值为 923,576.37 万元。参考上述评估价值，经上市
                      公司及交易对方宁波亚丰友好协商，确定亚锦科技 36%股权的交易作价为

                      240,000.00 万元。

                      根据《15%股份表决权委托协议》，宁波亚丰同意在协议约定的委托期限内将


                      其持有的亚锦科技 562,553,100 股股份（占亚锦科技总股本的 15%）对应的
                      表决权排他、唯一且不可撤销地委托给安德利行使。委托期限为自该协议生
                      效之日起直至安德利或其控制的企业收购委托股份，或安德利及其控制的企
                      业持有的亚锦科技股份比例达到 51%或以上（以较早实现者为准），其中当亚
                      锦科技 36%股权完成股份过户时《15%股份表决权委托协议》自动生效。通过
                      本次重大资产购买及表决权委托安排，上市公司将合计控制亚锦科技 51%的
                      表决权。

                      上市公司先将安德利工贸 100%股权出资至新设子公司安孚能源，再由安孚能
                      源拟以现金方式向陈学高出售所持安德利工贸 100%股权。根据中联国信出具
                      的皖中联国信评报字(2021)第 286 号《评估报告》，以 2021 年 8 月 31 日为
                      评估基准日，安德利工贸 100%股权评估值为 107,353.19 万元。参考上述评
                      估价值及安德利工贸评估基准日后利润分配 24,000 万元事项，经上市公司
                      及交易对方陈学高友好协商，确定拟出售资产交易作价为 83,353.19 万元。
                      本次重组中，上述两项交易互为前提，其中任何一项交易因未获批准而无法
                      付诸实施，则本次交易其他各项内容均不予实施。

                                                          核查意见

 序号                    核查事项                                      备注与说明

                                                        是      否

一、交易对方的情况

1.1      交易对方的基本情况

        交易对方的名称、企业性质、注册地、主要办公地

1.1.1    点、法定代表人、税务登记证号码与实际情况是否  是

        相符

1.1.2    交易对方是否无影响其存续的因素                是

1.1.3    交易对方为自然人的，是否未取得其他国家或者地  是

        区的永久居留权或者护照

1.1.4    交易对方阐述的历史沿革是否真实、准确、完整，  是

        不存在任何虚假披露

1.2      交易对方的控制权结构

1.2.1    交易对方披露的产权及控制关系是否全面、完整、  是

        真实

        如交易对方成立不足一年或没有开展实际业务，是

1.2.2    否已核查交易对方的控股股东或者实际控制人的                  不适用

        情况

1.2.3    是否已核查交易对方的主要股东及其他管理人的    是

        基本情况


1.3      交易对方的实力

1.3.1    是否已核查交易对方从事的主要业务、行业经验、  是

        经营成果及在行业中的地位

1.3.2    是否已核查交易对方的主要业务发展状况          是

1.3.3    是否已核查交易对方的财务状况，包括资产负债情  是

        况、经营成果和现金流量情况等

1.4      交易对方的资信情况

        交易对方及其高级管理人员、交易对方的实际控制

        人及其高级管理人员最近 5 年内是否未受到过行政  是

1.4.1    处罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚或

        者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

        交易对方及其高级管理人员最近 5 年是否未受到与  是

        证券市场无关的行政处罚

        交易对方是否未控制其他上市公司                是

1.4.2    如控制其他上市公司的，该上市公司的合规运作情

        况，是否不存在控股股东占用上市公司资金、利用                  不适用

        上市公司违规提供担保等问题

1.4.3    交易对方是否不存在其他不良记录                是

1.5      交易对方与上市公司之间的关系

                                                                      重大资产出售的交
                                                                      易对方陈学高为公
                                                                      司持股 5%以上的股
                                                                      东，重大资产购买
                                                                      的交易对方为宁波
                                                                      亚丰。根据陈学高
                                                                      与宁波亚丰签署的
1.5.1    交易对方与上市公司之间是否不存在关联关系              否    《股份转让协议》
                                                                      及其补充协议，陈
                                                                      学高将其持有的公
                                                                      司 15%的股份转让
                                                                      给宁波亚丰，本次
                                                                      交易完成后陈学高
                                                                      持有公司 7.24%股
                                                                      份，宁波亚丰持有
                                                                      公司 15%股份