股票简称：工商银行 A 股股票代码：601398
中国工商银行股份有限公司
INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED
（注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号）
A股配股说明书摘要
（申报稿）
联席保荐人
中信证券股份有限公司 瑞银证券有限责任公司
联席主承销商
中国国际金融有
限公司 瑞银证券有限责任公司
配股说明书摘要签署时间： 年 月 日中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘要 声明
1-2-1
声 明
本配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在作
出认购决定之前，应仔细阅读《配股说明书》全文，并以其作为投资决定的依据。《配
股说明书》全文同时刊载于中国证监会指定网站（http://www.sse.com.cn）。
本行全体董事、监事、高级管理人员承诺《配股说明书》及本配股说明书摘要不
存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证《配
股说明书》及本配股说明书摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对本
行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声
明均属虚假不实陈述。
根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变
化，由本行自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对《配股说明书》及本配股说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股
票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘要 重大事项提示
1-2-2
重大事项提示
1、中国证券监督管理委员会已于2010 年11 月9 日下发证监许可[2010]1579 号
文，核准中国工商银行股份有限公司进行本次A 股配股。
2、本次配股为A 股和H 股配股，配售对象涉及境内外股东，提请股东关注A 股
及H 股发行公告。
3、本次配股比例为每10 股配0.45 股，A 股的配股价格为2.99 元/股，A 股和H
股配股价格经汇率调整后相同。
4、本行控股股东汇金公司和财政部已经作出承诺，承诺按持股比例以现金全额认
购本行2010 年7 月28 日董事会会议审议通过的配股方案中的可配股票。
5、根据《上市公司证券发行管理办法》，本行控股股东不履行认配股份的承诺，
或者代销期限届满，本行原A 股股东认购股票的数量未达到A 股拟配售股票数量百分
之七十的，本行应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的原A 股股
东。
6、《配股说明书》及本配股说明书摘要仅为在中国境内实施A 股配股所使用，不
构成且不得成为对境外投资者的宣传材料，《配股说明书》及本配股说明书摘要中有关
H 股配股的情况介绍也不应视作进行H 股配股的宣传。
7、1999 至2001 年间，本行向华融公司处置了账面价值合计人民币4,077 亿元的
不良资产，并取得华融公司发行的面值3,130 亿元的十年期不可转让债券及支付现金
人民币947 亿元作为对价。华融公司过去一直及时向本行支付利息。2010 年7 月，本
行接到财政部通知，本行持有的华融公司债券到期后延期10 年，利率维持现有年息
2.25%不变；财政部将继续对本行持有的华融公司债券本息支付提供支持。2010 年8
月14 日，本行董事会公告了《中国工商银行股份有限公司关于中国华融资产管理公司
债券延期的公告》。本行认为该等华融公司债券于展期日的公允价值与原账面价值不存
在重大差异，审计师认同上述观点。发行人律师认为，华融债券的延期不会对本行造
成重大不利影响，不会对本次发行上市造成实质性法律障碍。
但倘若华融公司未能履行该等债券的付款责任，亦不能保证能够根据法律强制执
行该通知，本行的经营业绩和财务状况可能将受到重大不利影响。中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘要 重大事项提示
1-2-3
8、截至2010 年6 月30 日，汇金公司持有本行约35.42%的股份，为本行控股股
东之一。2010 年8 月及9 月，本行通过招投标方式在公开市场认购汇金公司债券。截
至《配股说明书》及本配股说明书摘要签署日，本行持有少量汇金公司债券。
9、针对可转债持有人的特别提示。本次配股完成后，本行于2010 年8 月31 日公
开发行的250 亿元A 股可转换公司债券的转股价格将相应调整，对此本行将另行公
告。
本行提请投资者关注以上重大事项，并提请投资者仔细阅读《配股说明书》“风险
因素”等相关章节。中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘要 目录
1-2-4
目录
第一节 释义.............................................................. 5
第二节 本次发行概况...................................................... 8
一、发行人基本情况....................................................8
二、本次发行基本情况..................................................8
三、本次发行的有关机构...............................................11
第三节 发行人主要股东情况............................................... 17
一、股本总额及前10 名股东持股情况....................................17
二、主要股东基本情况.................................................18
第四节 财务会计信息..................................................... 19
一、财务报表.........................................................19
二、最近三年及一期的主要财务指标.....................................30
三、非经常性损益表...................................................32
第五节 管理层讨论与分析................................................. 33
第六节 本次募集资金运用................................................. 35
一、预计募集资金数额.................................................35
二、本次募集资金用途.................................................35
三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响.......................35
第七节 备查文件......................................................... 36
一、备查文件.........................................................36
二、查阅地点和查阅时间...............................................36中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘要 第一节 释义
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第一节 释义
在本配股说明书摘要中，除另有说明外，下列词语或简称具有如下含义：
本行/发行人/中国工商银行
/工商银行
指 中国工商银行股份有限公司
保荐人/联席保荐人 指 瑞银证券有限责任公司、中国国际金融有限公司
主承销商/联席主承销商 指 瑞银证券有限责任公司、中国国际金融有限公司
本次发行/本次配股 指 工商银行2010 年9 月21 日召开的2010 年第二次临
时股东大会、2010 年第一次A 股类别股东会议和
2010 年第一次H 股类别股东会议通过的A 股和H 股
配股发行
《配股说明书》 指 《中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书》
本配股说明书摘要 指 《中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘
要》
A 股 指 境内上市的面值为1.00 元、以人民币认购和交易的
普通股股票
H 股 指 获准在香港联交所上市的以人民币标明面值、以港
币认购和交易的股票
A 股转换公司债券/可转债 本行于2010 年8 月31 日公开发行的250 亿元A 股
可转换公司债券，期限为6 年
中间业务 指 商业银行从事的不在其资产负债表内体现为资产或
负债并形成其非利息收入的业务，主要包括汇兑、
信用证、代收、代客买卖、承兑等中国工商银行股份有限公司A 股配股说明书摘要 第一节 释义
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承兑 指 付款人在汇票到期前在票面上作出表示，承诺在汇
票到期日承担支付汇票金额义务的票据行为
汇票 指 由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期
限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票
据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具
信用证 指 开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立
的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的
单据付款的书面保证文件。信用证是国际贸易中最
主要、最常用的支付方式
不良贷款 指 按照风险资产五级分类的口径统计，包括次级、可
疑和损失类贷款
拨备覆盖率 指 贷款减值准备余额对不良贷款余额的比例
核心资本 指 包括银行的实收资本或普通股、资本公积、盈余公
积、未分配利润和少数股权
资本充足率 指 商业银行根据《商业银行资本充足率管理办法》及
其修订办法计量的资本对风险加权资产的比率
核心资本充足率 指 商业银行根据《商业银行资本充足率管理办法》及
