证券代码：600650/900914 证券简称：锦江在线/锦在线 B 公告编号：2022-018
上海锦江在线网络服务股份有限公司
关于收购上海大众新亚出租汽车有限公司
49.5%股权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
交易概述：上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）控股子公司上海锦江汽车服务有限公司（以下简称“锦江汽车”），
拟以人民币 11,741.40 万元的价格，受让大众交通（集团）股份有限公司（以
下简称“大众交通”）所持有的上海大众新亚出租汽车有限公司（以下简称
“大众新亚”或“标的公司”）49.5%股权（以下简称“本次收购”或“本次
交易”）。本次收购前，本公司持有大众新亚 49.5%股权，本次收购完成后，
本公司将直接及间接持有大众新亚 99%股权，大众新亚将成为本公司的控股
子公司。
大众交通与本公司不存在关联关系，本次交易未构成关联交易
本次交易标的所涉及的资产净额、成交金额均未达到本公司最近一期经审计
净资产的 50%以上，交易标的最近一个会计年度相关的营业收入未达到本公
司最近一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，交易产生的利润也未达到
本公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，未构成本公司重大资产
重组，也无须提交股东大会审议。
本次交易的实施不存在重大法律障碍
本次交易已经公司第九届董事会第四十二次会议审议通过，本次交易无需提
交股东大会审议。
风险提示
1、本次交易标的为大众新亚 49.5%股权，评估基准日大众新亚合并口径股
东权益账面值为 14,883.52 万元，评估值 23,720.00 万元，评估增值 8,836.48
万元，增值率 59.37%。请投资者注意增值较高的风险。
2、标的公司为传统出租车企业，其所从事的业务与本公司现有的主营业务如汽车营运、出租汽车、汽车修理等有一定的互补性，但由于行业整体环境的影响，未来经营预测能否达成尚存在不确定性，请投资者注意投资风险。
3、商誉减值风险：本次收购可能形成一定金额的商誉，如形成商誉，当未来行业情况或标的公司自身经营发展等原因导致其未来的经营业绩未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而可能会对公司未来的当期损益产生不利影响。
4、本次交易将对公司的生产经营和财务状况将产生一定影响，因此，公司股票市场价格可能出现波动，从而给投资者带来一定的风险。
一、交易概述
本公司控股子公司锦江汽车，拟以人民币 11,741.40 万元的价格，受让大众交通所持有的大众新亚 49.5%股权。本公司第九届董事会第四十二次会议于 2022年 6 月 15 日以通讯方式召开会议审议《关于收购上海大众新亚出租汽车有限公
司 49.5%股权的议案》，会议应到董事 8 人，实到 8 人，会议审议并一致通过了
《关于收购上海大众新亚出租汽车有限公司 49.5%股权的议案》。锦江汽车与大
众交通于 2022 年 6 月 15 日签署了《产权交易合同》。
大众新亚成立于 2000 年 4 月，注册资金 3,000 万元人民币。公司经营范围
包含出租汽车、大客车业务、汽车修理、驾驶员培训、汽车销售等。其中，巡游出租车营运和汽修服务为大众新亚的主营业务，其业务模式是公司与驾驶员签订租车经营合同，将自有出租车租与驾驶员，并为驾驶员提供道德、技能培训、车载终端以及安全互助保障等服务。同时，大众新亚建有汽修厂，为出租车驾驶员提供汽车修理服务。目前，大众新亚的出租车业务规模覆盖上海市，出租车营运资质 687 张，签约驾驶员 800 余人。出租车以燃油车为主，正在逐渐更新燃油车为新能源汽车。
本次交易前大众新亚股权结构如图 1：
上海锦江在线 大众交通 上海宁驰商业建设投
网络服务股份有限公司 （集团）股份有限公司 资有限公司
49.5% 49.5% 1%
上海大众新亚
出租汽车有限公司
图 1
本次交易完成后大众新亚股权结构如图 2：
上海锦江在线 上海宁驰商业建设
网络服务股份有限公司 投资有限公司
95%
上海锦江汽车
服务有限公司 49.5% 1%
49.5%
上海大众新亚
出租汽车有限公司
图 2
本次交易标的所涉及的资产净额、成交金额均未达到本公司最近一期经审计净资产的 50%以上，交易标的最近一个会计年度相关的营业收入未达到本公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，交易产生的利润也未达到本公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，未构成本公司重大资产重组，也无须提交股东大会审议。
二、 交易对方情况介绍
公司名称：大众交通（集团）股份有限公司
企业性质：股份有限公司（中外合资、上市）
注册地：上海市徐汇区中山西路 1515 号 12 楼
主要办公地点：上海市徐汇区中山西路 1515 号 22 楼
法定代表人：杨国平
注册资本：236,412.2864 万元
经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输（出租汽车、省际包车客运）、相关的车辆维修（限分公司经营）、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训（限分公司经营）；投资举办符合国家产业政策的企业（具体项目另行报批）。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
主要股东：上海大众公用事业（集团）股份有限公司
根据大众交通披露的 2021 年年度报告显示，截止 2021 年末，大众交通资产
总额为人民币192.20亿元，归属于上市公司股东的净资产为人民币96.56亿元，
2021 年度营业收入为人民币 21.51 亿元，2020 年度净利润为人民币 3.28 亿元。
三、交易标的基本情况
（一）交易标的
名称：上海大众新亚出租汽车有限公司
类型：有限责任公司（外商投资企业与内资合资）
住所：上海市静安区永和路 598 号
法定代表人：于建军
注册资本：3,000 万元
经营范围：出租汽车，汽车配件、机电产品、五金交电、金属材料、建筑材料、花卉销售，绿化工程，（汽车修理限分支机构经营）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
主要股东：交易前本公司持有 49.5%股权，大众交通持有 49.5%股权，上海宁驰商业建设投资有限公司持有 1%股权。其中上海宁驰商业建设投资有限公司已放弃本次交易的优先购买权。
大众新亚成立于 2000 年 4 月，注册资金 3,000 万元人民币。经营范围包含
出租汽车、大客车业务、汽车修理、驾驶员培训、汽车销售等。其中，巡游出租车营运和汽修服务为大众新亚的主营业务。同时，大众新亚建有汽修厂，为出租车驾驶员提供汽车修理服务。目前，大众新亚的出租车业务规模覆盖上海市，出
租车营运资质 687 张，签约驾驶员 800 余人。此外，大众新亚拥有静安区彭浦镇
328 街坊 19 丘（土地面积 3,833 平方米）及闵行区虹桥镇 85 街坊 5 丘（土地面
积 6,465 平方米）两块土地。截止到本公司披露日，大众新亚未被纳入失信被执行人。
（二）一年又一期主要财务数据
根据立信会计师事务所（普通特殊合伙）（以下简称“立信会计”）出具的《上海大众新亚出租汽车有限公司审计报告及财务报表 2021 年度》（以下简称“审计报告”）以及《上海大众新亚出租汽车有限公司会计报表》（以下简称“财务报表”），大众新亚一年又一期主要财务数据如下：
单位：万元
项目 2021年12月31日 2022年3月31日
资产总额 19,893.40 16,407.58
净资产 14,087.05 14,158.61
项目
营业收入 4,572.81 897.10
净利润 425.71 3.08
（三）评估情况
1、评估机构：本次交易由锦江汽车委托具备从事证券业务资产评估资格的上海东洲资产评估有限公司（以下简称“东洲评估”）对交易标的进行评估。
2、评估基准日：2021 年 9 月 30 日
3、评估对象及范围：
评估对象为大众新亚股东全部权益价值。
评估范围为大众新亚全部资产及全部负债，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。大众新亚全部资产合计账面价值 211,228,522.86 元，负债合计账面价值 63,084,762.04 元，股东权益 148,143,760.82 元。大众新亚合并口径全部资产合计账面值 209,570,443.70 元，负债合计账面值 60,735,222.05，股东权益 148,835,221.65 元。
4、评估结果
根据东洲评估出具的《上海锦江汽车服务有限公司拟股权收购所涉及上海大众新亚出租汽车有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（东洲评报字【2021】第 2546 号，以下简称“评估报告”），评估结果如下：
（1）成本法（资产基础法）评估值
于评估基准日，大众新亚合并口径股东权益账面值 14,883.52 万元，评估值24,050.35 万元，评估增值 9,166.83 万元，增值率 61.59%；母公司口径股东权
益账面值 14,814.38 万元，评估值 24,050.35 万元，评估增值 9,235.97 万元，
增值率 62.34%。
其中：总资产账面值 21,122.85 万元，评估值 30,358.82 万元，评估增值
9,235.97 万元，增值率 43.73%。负债账面值
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