股票代码：600234股票简称：山水文化上市地点：上海证券交易所
山西广和山水文化传播股份有限公司
重大资产购买预案摘要（修订稿）
交易对方通讯地址
张涛
成都市高新区益州大道中段1800
号移动互联大厦1903室
成都五岳天下银科投资合伙企
业（有限合伙）
成都高新区天府大道北段1480号4
楼411室
成都真顺时代股权投资基金管
理中心（有限合伙）
成都高新区天益街38号3栋1层附
6号
合之力泓轩（上海）创业投资中
心（有限合伙）
上海市长宁区宣化路28号B601室
山东艾格拉斯信息科技有限公
司
山东省日照市东港区高新技术产业
开发区国际服务外包基地1楼
孔毅北京昌平区回龙观龙腾苑3区
王海鹏
北京市海淀区知春路盈都大厦D座
3028
独立财务顾问
签署日期：二零一四年十二月
1-2
董事会声明
本预案摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况，并不包括本预
案全文的各部分内容。本预案全文同时刊载上交所（www.sse.com.cn）网站；
备查文件的查阅方式为：山西广和山水文化传播股份有限公司。
本公司董事会及全体董事保证本预案摘要内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次拟购买资产的审计、评估工作尚未完成，本预案摘要中涉及的相关数据
尚未经具有证券期货相关业务资格的审计及评估机构的审计、评估、审核，标的
资产经审计的历史财务数据、资产评估结果将在山西广和山水文化传播股份有限
公司重大资产购买报告书中予以披露。本公司董事会及全体董事保证本预案中所
引用的相关数据的真实性和合理性。
本预案摘要所述本次交易相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的
批准或核准。审批机关对于本次交易相关事项的任何决定或意见，均不表明其对
本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明
均属虚假不实陈述。
本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交
易行为引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本预案摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专
业会计师或其他专业顾问。
1-3
交易对方声明
本次重大资产重组的全体交易对方已出具承诺函，保证其为本次重大资产重
组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1-4
目录
董事会声明.......................................................2
交易对方声明.....................................................3
目录.............................................................4
释义.............................................................6
一、常用词语解释.................................................................................................................6
二、专业术语解释.................................................................................................................7
第一节上市公司基本情况...........................................8
第二节交易概述及交易标的情况...................................9
一、交易概述.........................................................................................................................9
二、掌沃无限基本情况..........................................................................................................9
第三节方案设计..................................................38
一、本次交易现金支付及股权过户安排............................................................................38
二、本次交易构成重大资产重组........................................................................................42
三、本次交易不构成借壳上市............................................................................................42
四、本次交易预估值............................................................................................................43
（一）本次交易标的评估方法............................................................................................43
（二）本次交易标的评估结果选取....................................................................................43
（三）预估结果及增值率....................................................................................................43
（四）增值原因分析............................................................................................................43
五、业绩承诺与补偿安排....................................................................................................45
（一）业绩承诺...................................................................................................................45
（二）业绩补偿安排............................................................................................................45
第四节其他重要事项..............................................47
一、本次交易尚需履行的程序............................................................................................47
二、本次交易的背景............................................................................................................47
三、本次交易的目的............................................................................................................48
四、交易对方基本情况........................................................................................................49
五、重大风险提示...............................................................................................................50
六、股票交易情况...............................................................................................................55
1-5
七、关于“本次重组相关主体不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任何上市公
司重大资产重组情形”的说明........................................................................................................58
八、关于本次重大资产购买资金来源的说明....................................................................58
九、本次交易与非公开发行股票事项的关系....................................................................59
十、《补充协议》对原《股权转让协议书》的条文修订情况..........................................59
1-6
释义
在本预案中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
一、常用词语解释
本预案摘要指
山西广和山水文化传播股份有限公司重大资产购买预案摘
要（修订版）
预案指山西广和山水文化传播股份有限公司重大资产购买预案
本公司、公司、上市公
司、山水文化
指山西广和山水文化传播股份有限公司
掌沃无限、标的公司指成都掌沃无限科技有限公司
交易标的、标的资产指成都掌沃无限科技有限公司100%股权
交易对方、售股股东指
成都掌沃无限科技有限公司全体7名股东，即张涛、山东艾
格拉斯信息科技有限公司、成都五岳天下银科投资合伙企业
（有限合伙）、成都真顺时代股权投资基金管理中心（有限
合伙）、合之力泓轩（上海）创业投资中心（有限合伙）、
孔毅和王海鹏
标的股权1指
“售股股东”持有的掌沃无限51%股权，本次交易第一期交割
股权
标的股权2指
“售股股东”持有的掌沃无限剩余49%股权，本次交易第二期
交割股权
五岳天下指成都五岳天下银科投资合伙企业（有限合伙）
真顺时代指成都真顺时代股权投资基金管理中心（有限合伙）
合之力泓轩指合之力泓轩（上海）创业投资中心（有限合伙）
艾格拉斯指山东艾格拉斯信息科技有限公司
本次重组、本次交易、
本次重大资产重组
指
