证券代码：300879 证券简称：大叶股份 公告编号：2021-051
宁波大叶园林设备股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报
与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：本公告中对公司财务指标的测算及预计不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意。
宁波大叶园林设备股份有限公司（以下简称“公司”）根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”、“本次发行”）摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行作出了承诺。现将公司本次向不特定对象发行可转债摊薄即期回报有关事项说明如下：
一、本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响
（一）测算前提和假设
1、假设宏观经济环境、公司所处行业情况及公司经营环境等方面没有发生
重大不利变化；
2、假设公司 2022 年 6 月底完成本次发行，且分别假设所有可转债持有人于
2022 年 12 月 31 日全部转股和 2022 年 12 月 31 日全部未转股两种情况（该完成
时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以经深圳证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后的实际发行完成时间及可转债持有人实际完成转股的时间为准）；
3、公司 2021 年 1-9 月实现归属于母公司股东的净利润为 7,213.89 万元，扣
除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 6,403.28 万元，不考虑季节性变
动的因素，按照 2020 年 1-9 月已实现净利润情况，假设公司 2021 年度归属于母
公司股东的净利润为 7,213.89/3*4=9,618.52 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 6,403.28/3*4=8,537.71 万元。假设公司 2022 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润对应 2021 年度的增长率存在三种情况：（1）0%；（2）10%；（3）20%（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；
4、假设本次募集资金总额为 48,552.07 万元，且不考虑相关发行费用，本次
发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核注册情况、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
5、假设本次可转债的转股价格为 20 元/股。该转股价格仅用于计算本次可
转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正；
6、不考虑公司 2020 年度、2021 年度利润分配因素的影响；
7、在预测各年末总股本和计算各年每股收益时，以 2021 年 9 月 30 日的总
股本 16,000.00 万股为基础。假设除上述事项和本次可转债转股外，不考虑除权
除息、转增股本、股份回购及其他可能产生的股权变动事宜；
8、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）的影响；亦不考虑本次发行可转债利息费用的影响；
9、上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，
不代表公司对 2021 年、2022 年盈利情况的承诺，也不代表公司对 2021 年、2022
年经营情况及趋势的判断。
（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
2021年度 2022年度/2022年12月31日
项目 /2021年12月 2022 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
31日 全部未转股 全部转股
总股本（万股） 16,000.00 16,000.00 18,427.60
假设情形 1：2022 年归属于母公司股东净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润对应 2021 年度预测数增长率为 0%
归属于母公司股东的净利润（万元） 9,618.52 9,618.52 9,618.52
扣除非经常性损益后归属于母公司股 8,537.71 8,537.71 8,537.71
东的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.60 0.60 0.52
稀释每股收益（元） 0.60 0.60 0.52
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.53 0.53 0.46
（元）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.53 0.53 0.46
（元）
假设情形 2：2022 年归属于母公司股东净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润对应 2021 年度预测数增长率为 10%
当期归属于母公司股东的净利润（万 9,618.52 10,580.38 10,580.38
元）
当期扣除非经常性损益后归属于母公 8,537.71 9,391.48 9,391.48
司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.60 0.66 0.57
稀释每股收益（元） 0.60 0.66 0.57
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.53 0.59 0.51
（元）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.53 0.59 0.51
（元）
假设情形 3：2022 年归属于母公司股东净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润对应 2021 年度预测数增长率为 20%
当期归属于母公司股东的净利润（万 9,618.52 11,542.23 11,542.23
元）
当期扣除非经常性损益后归属于母公 8,537.71 10,245.25 10,245.25
司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.60 0.72 0.63
稀释每股收益（元） 0.60 0.72 0.63
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.53 0.64 0.56
（元）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.53 0.64 0.56
（元）
注：基本每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定测算
二、本次发行的必要性和合理性
本次向不特定对象发行可转债募集资金投资项目经过了严格的论证，项目实施有利于进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及可行性。具体分析详见公司同日刊登在深圳证券交易所网站上的《宁波大叶园林设备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券方案论证分析报告》。
三、本次募投项目与公司现有业务的关系以及公司实施募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投项目与公司现有业务的关系
公司目前主要从事割草机、打草机/割灌机、其他动力机械及配件的研发设计、生产制造和销售，本次募集资金投资项目均围绕主营业务开展，在原有的业务基础上扩大公司经营规模，丰富产品品种，提升生产能力，进一步加强和巩固公司的市场竞争优势地位。
（二）公司实施募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司自成立以来，始终注重人才培养工作，通过自主培养和外部引进的方式，
培育了一大批优秀的管理、技术人才，并形成稳定的管理层、研发团队和核心技术人员团队，人才优势明显。
在十余年的发展历程中，初创、成长和发展期的骨干人员均已成为关键管理人员、业务骨干和核心技术人员。公司主要关键管理人员、业务骨干、核心技术人员持有公司的股权，员工的个人职业规划与企业发展目标保持一致；公司拥有丰富的园林机械技术人才储备，覆盖工业设计、机械设计与制造、发动机设计与制造、电机工程、锂电池管理系统、智能控制技术等专业技术领域；公司管理团队经验丰富，能够准确判断并把握行业走势，企业治理能力突出。
公司专业人才储备充足，有助于公司实现高效管理，顺利应对市场环境变化，保持持续、稳定的创新能力，为本次募集资金项目实施提供了重要保障。
2、技术储备
公司自 2009 年起被评为高新技术企业，拥有“浙江省企业技术中心”、“省级
工业设计中心”，拥有工业设计、机械设计与制造、发动机设计与制造、电机工程、锂电池管理系统、智能控制技术等方面的大量专业人才，已形成覆盖汽油动力类、交流电动力类及锂电动力类产品系列的专利体系，拥有发明专利 71 项。公司的“自走式高效环保园林汽油割草机”和“低排放低噪音轻型化二冲程汽油割灌机”分
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