证券代码：300551 证券简称：古鳌科技 公告编号：2021-082
上海古鳌电子科技股份有限公司
关于拟变更 2021 年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职”）；
2、原聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）；
3、变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：因原聘任的立信已连续为公司提供审计服务 12 年，为了确保上市公司审计工作的独立性和客观性，同时综合考虑公司的业务现状和发展需要，为保障公司 2021 年审计工作的顺利完成，公司拟聘任天职为公司 2021 年度审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与立信进行了充分沟通，立信明确知悉本事项并确认无异议；
4、本事项将提交至公司 2021 年第一次临时股东大会审议。
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号
68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截止 2020 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 58 人，注册会计师 1,254 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 450 人。
天职国际 2020 年度经审计的收入总额 22.28 亿元，审计业务收入 16.93 亿
元,证券业务收入 8.13 亿元。2020 年度上市公司审计客户 185 家，主要行业（证
监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业等，审计收费总额 2.07 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 110 家。
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 8,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措
施 7 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受到监
督管理措施 6 次，涉及人员 16 名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
（二）项目信息
1、人员信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师 1：周百鸣，1999 年成为注册会计师，1997
年开始从事上市公司审计，2011 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 10 家。
签字注册会计师 2：申旭，2016 年成为注册会计师，2012 年开始从事上市
公司审计，2016 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 4 家。
签字注册会计师 3：张小玲，2021 年成为注册会计师，2020 年开始从事上
市公司审计，2021 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 0 家。
项目质量控制复核人：齐春艳，2011 年成为注册会计师，2005 年开始从事
上市公司审计，2004 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年复核上市公司审计报告不少于 20 家。
2、项目组成员诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
（三）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构立信已连续为公司提供了 12 年审计服务。在为公司提供审
计期间坚持独立审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。上年度审计意见类型为标准的无保留意见。
（二）拟变更会计师事务所原因
因原聘任的立信已连续为公司提供审计服务 12 年，为了确保上市公司审计
工作的独立性和客观性，同时综合考虑公司的业务现状和发展需要，为保障公司2021 年审计工作的顺利完成，经公司董事会审计委员会提议，公司拟改聘天职为公司 2021 年度审计机构，聘期 1 年。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就更换年审会计师事务所事项与立信、天职进行充分沟通，各方均已明确知悉本事项并表示无异议。立信、天职将按照《中国注册会计师审计准则第1153 号-前任注册会计师和后任会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作。
公司对立信担任公司审计机构期间的辛勤工作和良好服务表示衷心的感谢。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为天职在专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2021 年度的审计机构，提供报表审计、净资产验证及其它相关的咨询服务，聘期 1 年。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
1、事前认可意见
经核查，天职具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有相关审计业务资质，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，符合公司聘用会计师事务所的条件和要求。本次拟更换会计师事务所事项是基于公司业务发展和审计需要的合理变更，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。综上，独立董事同意将《关于拟变更 2021 年度审计机构所的议案》提交公司第四届董事会第二十次会议审议。
2、独立意见
天职具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，具备应有的独立性和投资者保护能力，无不良记录，能够满足公司审计工作的要求。公司已就更换年审会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，各方均表示无异议。公司拟更换会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是
中小股东利益的情形。综上，独立董事同意聘任天职为公司 2021 年度审计机构，并同意董事会将该议案提交股东大会审议。
（三）董事会审议情况
公司第四届董事会第二十次会议以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过
了《关于拟变更 2021 年度会计师事务所的议案》，同意聘请天职为公司 2021 年度审计机构，聘期 1 年，并提请股东大会授权公司管理层根据公司 2021 年度具体的审计要求和审计范围，参照行业标准与其协商确定 2021 年度的审计费用。
（四）生效日期
本次变更审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、《上海古鳌电子科技股份有限公司第四届董事会审计委员会第七次会议决议》；
2、《上海古鳌电子科技股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议》；
3、《上海古鳌电子科技股份有限公司独立董事对第四届董事会第二十次会议相关事项的事前认可意见》；
4、《上海古鳌电子科技股份有限公司独立董事对第四届董事会第二十次会议相关事项的独立意见》；
5、拟聘任会计师事务所及相关负责人资质证明。
特此公告。
上海古鳌电子科技股份有限公司
董 事 会
2021 年 12 月 14 日
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