深圳市赢合科技股份有限公司
与
中信证券股份有限公司
关于深圳市赢合科技股份有限公司
创业板上市公司非公开发行新股核准
申请文件反馈意见的回复
二零一七年六月
1-1-1
中国证券监督管理委员会：
贵会于2017年5月24日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见通知书》（170689号）已收悉，深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“公
司”、“发行人”、“申请人”）已会同中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）及瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）、广东华商律师事务所（以下简称“发行人律师”）对反馈意见的有关事项进行了认真核查与落实，现就相关问题做以下回复说明。
注：
一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与尽职调查报告中的相同。
二、本回复报告中的字体代表以下含义：
黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题
宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复
宋体（加粗）： 中介机构核查意见
1-1-2
目录
一、重点问题......4
重点问题一......4
重点问题二......31
重点问题三......44
重点问题四......51
重点问题五......59
二、一般问题......62
一般问题一......62
一般问题二......66
一般问题三......71
1-1-3
一、重点问题
重点问题一
1.根据申请文件，本次非公开发行股票拟募集资金总额不超过 160,000万
元，其中9.58亿元用于锂电池自动化设备生产线建设项目，2.37亿元用于智能
工厂及运营管理系统展示项目。
请申请人披露：（1）本次募投项目的具体投资构成和合理性，是否属于资本性支出，是否使用募集资金投入，是否存在董事会前的资金投入及资金来源；（2）本次募投项目建设的预计进度安排；（3）本次募集资金的预计使用进度；（4）本次募投项目效益的具体测算过程和测算依据，结合报告期内申请人的产销量和收入、利润情况，说明募投项目效益测算的谨慎性；（5）结合锂电池生产设备的市场容量、竞争状况、发展趋势以及申请人的产能利用率、客户开发及在手订单等情况，说明本次投资扩产锂电池自动化设备生产线项目的必要性和可行性，拟采取何种措施消化新增产能，确保募投项目效益的实现；（6）结合目前的利润规模、预期业绩增长情况，说明本次募投项目建设完成后新增折旧预期对申请人经营业绩的具体影响；（7）本次募集资金规模是否与现有资产、业务规模相匹配，是否存在过度股权融资的行为。
请保荐机构对上述事项进行核查，并对本次融资规模的合理性，是否存在募集资金数额超过项目需要量的情形，本次募集资金用途信息披露是否充分合规，风险揭示是否充分，本次发行是否可能损害上市公司及中小股东利益发表核查意见。
请会计师对本次募投项目的具体投资构成是否属于资本性支出发表明确意见。
答复：
一、本次募投项目的具体投资构成和合理性，是否属于资本性支出，是否使用募集资金投入，是否存在董事会前的资金投入及资金来源
本次非公开发行A股股票募集资金总额不超过160,000万元，扣除发行费用
1-1-4
后拟投资以下项目。募集资金具体投资项目如下：
序 项目名称 项目投资总额 募集资金投入额
号 （万元） （万元）
1 赢合科技锂电池自动化设备生产线建设项目 99,641.50 95,750.00
2 赢合科技智能工厂及运营管理系统展示项目 24,922.51 23,735.00
3 补充流动资金 40,515.00 40,515.00
合计 165,079.01 160,000.00
本次募投各项目的投资构成明细具体如下：
（一）锂电池自动化设备生产线建设项目
本项目拟扩建涂布机、辊压机、分条机、制片机、卷绕机等锂电池专用设备产品的自动化生产线，通过购置国内外高效、高精度、高性能的生产设备及检测设备，并结合公司锂电设备生产工艺技术，为下游锂电池生产厂商提供锂电池生产线整线解决方案。
本项目总投资金额为99,641.50万元，拟使用募集资金投入95,750.00万元，
具体投资规划如下：
序 投资总额 募集资金总额
号 投资内容
金额（万元） 占比 金额（万元） 占比
1 建筑工程 34,450.00 34.57% 34,450.00 35.98%
2 设备投资 61,300.36 61.52% 61,300.00 64.02%
3 基本预备费 957.50 0.96% - -
4 铺底流动资金 2,933.64 2.94% - -
合计 99,641.50 100.00% 95,750.00 100.00%
本项目的具体投资构成明细如下：
1.建筑工程投入
本项目将建造185,000平方米的厂房及办公区域，建筑工程拟投资金额总计
34,450.00万元，其中厂房及办公区建设拟投入31,450.00万元，辅助工程建设拟
投入3,000.00万元，投资明细如下：
（1）厂房及办公区建设
1-1-5
厂房及办公区建设拟投入31,450.00万元，具体测算明细如下：
序号 投资内容 建筑面积 建造单价 装修单价 投资总额（万元）
（㎡） (元/㎡) (元/㎡)
1 厂房及配套 175,000 1,200 500 29,750.00
2 办公楼 10,000 1,200 500 1,700.00
合计 185,000 - - 31,450.00
（2）辅助工程建设
厂房配套的辅助工程建设拟投入3,000.00万元，具体测算明细如下：
序号 投资内容 投资总额（万元）
1 照明设备 450.00
2 消防系统 250.00
3 配电 800.00
4 绿化 800.00
5 道路 700.00
合计 3,000.00
2. 设备投资
本项目的设备投资金额总计61,300.36万元，其中生产设备拟投资金额为
60,344.95万元，检测设备拟投资金额为955.41万元。具体明细如下：
（1）生产设备
本项目的设备投资中，生产设备拟投入60,344.95万元，具体测算明细如下：
序号 投资内容 设备数量(台、套) 单价(万元) 总金额(万元)
1 轧辊磨床（德国） 2 420.00 840.00
2 水力切割机 1 100.00 100.00
3 激光切管机 2 50.00 100.00
4 大型滚（卷）板机 1 700.00 700.00
5 大型立式车床 2 260.00 520.00
6 全自动焊接机器人 2 50.00 100.00
7 超深冷设备 1 10.00 10.00
8 超精密外圆磨床
