300296 深市 利亚德

            中信建投证券股份有限公司

 关于利亚德光电股份有限公司向银行申请授信并由关联人
        为公司提供担保暨关联交易的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）创业板公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）并上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对公司向银行申请授信并由关联人提供担保暨关联交易事项进行了核查，具体情况如下：

    一、担保暨关联交易概述

    1、因经营周转需要，公司向银行申请综合授信，并由关联人提供担保，具体事项如下：

    （1）公司向江苏银行股份有限公司北京分行（以下简称“江苏银行”）申请额度为人民币 1 亿元，期限为 1 年的综合授信，具体业务品种以江苏银行最终批复为准。由实际控制人李军及其配偶杨亚妮女士提供无限连带责任担保。

    （2）公司向广发银行奥运村支行（以下简称“广发银行”）申请额度为人民币 4.4 亿元，期限为 1 年的综合授信，具体业务品种以广发银行最终批复为准，由实际控制人李军及其配偶杨亚妮女士对其中的 2 亿元提供无限连带责任保证担保。

    （3）公司向厦门国际银行股份有限公司北京分行（以下简称“厦门国际银行”）申请额度为人民币 1 亿元，期限为 3 年的综合授信，具体业务品种以厦门国际银行最终批复为准，由实际控制人李军提供无限连带责任担保。

    2、关联关系

    由于李军先生为公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理，杨亚妮女士为李军先生配偶，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定，李军先生和杨亚妮女士为公司关联方，上述连带责任保证事宜构成关联交易。


    二、关联方基本情况

    李军先生，中国国籍，为公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理，持有公司股份 575,006,000 股，占公司总股本的 22.61%。

    杨亚妮女士，为李军先生配偶，未持有公司股份。

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定，李军先生和杨亚妮女士为公司关联方，因此本次连带责任保证事宜构成关联交易。

    三、关联交易的主要内容及定价政策

    为支持公司业务发展，公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李军先生及配偶杨亚妮女士为公司向江苏银行申请期限为1年的1亿元综合授信提供无
限连带责任担保；为公司向广发银行申请期限为 1 年的 4.4 亿元综合授信中的 2
亿元提供无限连带责任保证担保。除此之外，实际控制人李军先生还为公司向厦门国际银行申请期限为 3 年的 1 亿元综合授信提供无限连带责任担保。前述担保免除收取担保费用。

    四、交易的目的和对公司的影响

    本次关联交易的目的是为了更好的满足公司日常经营需要，补充公司营运资金，符合公司和全体股东的利益，不会对公司的经营业绩产生不利影响。

    五、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的关联交易数量

    2021 年年初至披露日，公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李军
先生和杨亚妮女士与公司发生关联交易累计金额为 19.5 亿元（不包含本次），包括为公司及子公司利亚德照明股份有限公司向北京银行申请的人民币 1 亿元综合授信额度；为公司向平安银行申请的人民币 8 亿元综合授信额度、向农业银行申请的人民币 1 亿元综合授信额度、向汇丰银行申请的人民币 1 亿元综合授信额度、向交通银行申请的人民币 2.5 亿元综合授信额度、向华夏银行申请的 1 亿元综合授信额度、向中信银行申请的人民币 8 亿元综合授信额度中的 3 亿元授信额度、向民生银行申请的人民币 2 亿元综合授信额度提供连带责任保证。除前述关联交易外，李军先生还为公司及子公司利亚德电视技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司向花旗银行申请的最高本金额为等值美元2,000万元的循环融资
额度；为公司向宁波银行申请的人民币 1.7 亿元综合授信、向恒生银行申请的不超过人民币 1 亿元综合授信提供了连带责任保证担保。

    六、履行的相关决策程序

    公司已于第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过相关议案，关联董事李军先生回避表决；独立董事对上述事项发表了同意的独立意见；根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定，该事项豁免提交股东大会审议。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司控股股东、实际控制人李军先生及配偶杨亚妮女士为公司向银行申请综合授信提供担保暨关联交易事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的行为。公司董事会已审议通过相关议案，独立董事发表了明确意见，表决程序合法合规，此事项豁免提交股东大会审议。

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于利亚德光电股份有限公司向银行申请授信并由关联人为公司提供担保暨关联交易的核查意见》的签字盖章页）
    保荐代表人：

                    杨慧泽                    刘连杰

                                            中信建投证券股份有限公司
                                                      年  月    日