股票代码：300163 股票简称：先锋新材 上市地点：深圳证券交易所
宁波先锋新材料股份有限公司
NINGBOXIANFENGNEWMATERIALCO.,LTD重大资产出售暨关联交易报告书（草案）摘
要
（修订稿）
交易对方 注册地址
先锋乳业集团有限公司 RM2105NB2818TRENDCTR29-31
CHEUNGLEESTCHAIWANHK
独立财务顾问
二〇一九年四月
公司声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，并对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负个别及连带责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证报告书及其摘要中财务会计报告真实、准确、完整。
本次交易尚需取得公司股东大会审议通过。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次重大资产出售引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者在评价公司本次重大资产出售时，除报告书及其摘要内容以及同时披露的相关文件外，还应认真地考虑报告书及其摘要披露的各项风险因素。
投资者若对报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
交易对方声明
本次交易的交易对方已承诺，保证其将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
相关证券服务机构声明
本次交易的证券服务机构长江证券承销保荐有限公司、北京大成律师事务所、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司均出具了承诺，保证将本着勤勉尽责，诚实信用的原则，按照行业公认的业务标准和道德规范，出具相关文件，确认其内容不存在虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
相关机构及其经办人员同意《宁波先锋新材料股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书》及其摘要引用各机构出具的文件中的相关内容，且所引用内容已相关机构及其经办人员审阅，确认《宁波先锋新材料股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书》及其摘要不致因引用前述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。
目录
公司声明........................................................................................................................ 1
交易对方声明................................................................................................................ 2
相关证券服务机构声明................................................................................................ 3
目录................................................................................................................................ 4
释义................................................................................................................................ 6
重大事项提示................................................................................................................ 9
一、本次交易方案概述......................................................................................... 9
二、本次交易构成重大资产重组......................................................................... 9
三、本次交易构成关联交易............................................................................... 10
四、本次交易不构成重组上市........................................................................... 10
五、本次重组的支付方式...................................................................................11
六、交易标的估值作价情况简介.......................................................................11
七、本次重组对上市公司的影响.......................................................................11
八、本次交易的决策过程和批准程序............................................................... 12
九、本次交易相关方作出的重要承诺............................................................... 19
十、公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见....................... 26
十一、控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员的股份减持计
划........................................................................................................................... 26
十二、本次重大资产出售不存在摊薄即期回报的情况................................... 28
十三、本次交易对中小投资者权益保护的安排............................................... 28
重大风险提示.............................................................................................................. 30
一、本次交易的审批风险................................................................................... 30
二、实际控制人变更的风险............................................................................... 30
三、本次交易可能暂停、终止或取消的风险................................................... 31
四、本次交易将导致上市公司主营业务变化以及营业收入、资产规模下降的
风险....................................................................................................................... 32
五、本次交易可能造成关联方资金占用的风险............................................... 33
六、本次交易完成后标的公司及交易对方的履约风险................................... 33
七、交易标的的定价风险................................................................................... 34
八、关联交易的风险........................................................................................... 34
九、审计机构就标的公司财务报告出具非标准无保留意见审计或审阅报告的
风险....................................................................................................................... 35
十、标的公司退市的风险................................................................................... 36
十一、本次交易未取得上市公司债权人和担保权人同意的风险................... 36
十二、上市公司对关联法人提供担保的风险................................................... 37
十三、标的公司资产减值的风险....................................................................... 37
十四、股价波动风险........................................................................................... 38
第一节本次交易概况................................................................................................ 39
一、本次交易的背景及目的...............................................................................
