证券代码：002493 证券简称：荣盛石化 公告编号：2020-009
荣盛石化股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的公告
（第一次修订稿）
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
荣盛石化股份有限公司（以下简称“公司”）拟非公开发行股票（以下简称“本次发行”），根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真的分析，现将本次非公开发行股票完成后对即期回报摊薄的影响及公司拟采取的措施说明如下：
一、本次发行的影响分析
本次发行完成后，公司的净资产规模将有所上升，短期内，在募集资金的效用尚不能完全得到发挥的情况下，公司的净资产收益率可能会受到一定影响，即期回报可能被摊薄。但从中长期看，公司非公开发行募集资金带来的资本金规模的增长将带动公司业务规模的扩张，并进而提升公司的盈利能力和净利润水平。公司将积极采取各种措施提高净资产和资本金的使用效率，以获得良好的净资产收益率。
（一）主要假设
1、假设公司于 2020 年 4 月末完成本次非公开发行（该完成时间仅为公司估
计，最终以实际发行完成时间为准）；
2、假设本次非公开发行股票数量为 60,000.00 万股，募集资金到账金额为
800,000.00 万元，不考虑其他可能导致公司总股本变化的因素，本次发行完成后，
公司总股本将由 629,110.78 万股增至 689,110.78 万股；
3、假设宏观经济环境、公司所处行业情况及公司经营环境没有发生重大不 利变化；
4、公司 2019 年 1-9 月扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润
分别为 184,599.61 万元和 150,084.58 万元，在不出现重大经营风险的前提下，亦
不考虑季节性变动等因素，按照已实现净利润，假设 2019 年全年扣除非经常性 损益前后归属于母公司所有者的净利润分别为 184,599.61/0.75= 246,132.82 万元
和 150,084.58/0.75= 200,112.78 万元。假设 2020 年扣除非经常性损益前后归属于
母公司所有者的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）与 2019 年持平；（2）
比 2019 年增长 10%；（3）比 2019 年下降 10%。上述测算不代表公司 2019 年及
2020 年的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策 造成损失的，公司不承担赔偿责任；
5、以下测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
6、在预测公司发行前后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和利润分配 之外的其他因素对净资产的影响；
7、假设公司 2019 年度的利润分配方案与 2018 年度的利润分配方案相同，
即每 10 股派发现金红利 1 元（含税），同时，假设公司 2019 年度现金分红与 2018
年度支付时间相同，即在 2020 年 5 月底前完成支付；
8、上述假设分析中关于本次发行前后公司主要财务指标的情况不构成公司 的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失 的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行股票对公司的每股收益和净资产 收益率等主要财务指标的影响，具体如下：
单位：万元
项目 2019 年度 2020 年度
本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 629,110.78 629,110.78 689,110.78
假设公司 2020 年归属于母公司股东的净利润与 2019 年持平
归属于母公司股东的净利润 246,132.82 246,132.82 246,132.82
归属于母公司股东的扣除非 200,112.78 200,112.78 200,112.78
经常性损益后的净利润
期末归属于母公司股东权益 2,282,081.38 2,465,303.12 3,265,303.12
基本每股收益（元/股） 0.39 0.39 0.37
扣除非经常性损益后的基本 0.32 0.32 0.30
每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.39 0.39 0.37
扣除非经常性损益后的稀释 0.32 0.32 0.30
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 11.29% 10.39% 8.48%
扣除非经常性损益后的加权 9.18% 8.45% 6.90%
平均净资产收益率
假设公司 2020 年归属于母公司股东的净利润较 2019 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润 246,132.82 270,746.10 270,746.10
归属于母公司股东的扣除非 200,112.78 220,124.05 220,124.05
经常性损益后的净利润
期末归属于母公司股东权益 2,282,081.38 2,489,916.40 3,289,916.40
基本每股收益（元/股） 0.39 0.43 0.40
扣除非经常性损益后的基本 0.32 0.35 0.33
每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.39 0.43 0.40
扣除非经常性损益后的稀释 0.32 0.35 0.33
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 11.29% 11.37% 9.29%
扣除非经常性损益后的加权 9.18% 9.25% 7.55%
平均净资产收益率
假设公司 2020 年归属于母公司股东的净利润较 2019 年下降 10%
归属于母公司股东的净利润 246,132.82 221,519.53 221,519.53
归属于母公司股东的扣除非 200,112.78 180,101.50 180,101.50
经常性损益后的净利润
期末归属于母公司股东权益 2,282,081.38 2,440,689.83 3,240,689.83
基本每股收益（元/股） 0.39 0.35 0.33
扣除非经常性损益后的基本 0.32 0.29 0.27
每股收益（元/股）
单位：万元
项目 2019 年度 2020 年度
本次发行前 本次发行后
稀释每股收益（元/股） 0.39 0.35 0.33
扣除非经常性损益后的稀释 0.32 0.29 0.27
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 11.29% 9.40% 7.67%
扣除非经常性损益后的加权 9.18% 7.64% 6.23%
平均净资产收益率
根据上述假设测算，与本次发行前相比，本次发行后公司基本每股收益、稀释每股收益和加权平均净资产收益率可能出现一定程度的下降。
二、对于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会有所增加。由于募集资金投资项目需要一定的建设周期，项目产生效益需要一定的时间，建设期间股东回报主要仍通过现有业务实现。在公司总股本和净资产均增加的情况下，若公司业务规模和净利润未能获得相应幅度的增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将受到一定程度的影响。特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
（一）国家产业政策大力支持炼化一体化项目发展
2016 年 7 月，浙江省经济和信息化委员会发布《浙江省石油和化学工业“十
三五”发展规划》，根据上述规划，“十三五”期间，大力推进舟山绿色石化基地建设，积极做好舟山绿色石化基地建设的前期规划和项目建设工作，打造炼化一体化产业基地，成为国家重点布局建设的宁波石化产业基地的重要拓展区和浙江省工业经济发展的新增长点。
2016 年 9 月，工业和信息化部发布《石化和化学工业发展规划（2016-2020
年）》，根据上述规划，“十三五”期间石化和化学工业增加值年均增长 8%，2020年销售利润率达到 4.90%。烯烃、芳烃等基础原料和化工新材料保障能力显著提高，形成一批具有国际竞争力的大型企业集团、世界级化工园区和
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