证券代码：002272 证券简称：川润股份 公告编号：2021-068号
四川川润股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施和
相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监会公告[2015]31 号）等文件的要求，公司就本次非公开发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体内容如下：
（一）本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
1、主要假设和说明
以下假设仅为测算本次发行对公司即期回报的影响，不代表对公司 2021 年及 2022 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（1）假设宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化。
（2）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（3）假设公司于 2022 年 3 月底完成本次非公开发行。该完成时间仅用于计
算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准
后实际发行完成时间为准。
（4）假设本次非公开发行募集资金总额为人民币 63,000.00 万元，不考虑发行费用的影响。本次非公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
（5）根据公司披露的《2020 年年度报告》，2020 年公司实现的归属于母公司所有者的净利润为 65,026,373.92 元，归属于母公司所有者扣除非经常性损益
的净利润为 52,746,511.35 元。根据公司 2021 年三季度报告，2021 年 1-9 月公司
归属于母公司所有者的净利润同比增长 5.80%，假设 2021 年度归属于母公司所
有者的净利润继续维持该增速，比 2020 年度增长 5.8%，即为 68,797,903.61 元。
根据公司 2021 年三季度报告，2021 年 1-9 月公司非经常性损益为 14,467,949.09
元，假设 2021 年公司非经常性损益为 2021 年三季度报告披露数据的 4/3 倍，即
19,290,598.79 元，则 2021 年归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润为49,507,304.82 元。假设 2022 年归属于母公司所有者的净利润及归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）与 2021 年
度持平；（2）比 2021 年度增长 20%；（3）比 2021 年度增长 30%。以上假设
仅为测算本次非公开发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表对公司 2021 年和 2022 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（6）假设本次非公开发行股票 130,944,000 股。
（7）在预测公司期末发行在外的普通股股数时，以预案公告日的总股本436,480,000 股为基础。除此之外，仅考虑本次非公开发行的影响，不考虑其他因素导致股本变动的情形。
2、对主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，具体情况如下：
项目 2021 年度/2021 年 12 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 436,480,000 436,480,000 567,424,000
情景 1：假设公司 2022 年度实现的归属于上市公司母公司所有者的净利润与 2021 年持平
归属于上市公司母公司所有者的净
利润（元） 68,797,903.61 68,797,903.61 68,797,903.61
归属于上市公司母公司所有者扣除
非经常性损益的净利润（元） 49,507,304.82 49,507,304.82 49,507,304.82
基本每股收益（元/股） 0.16 0.16 0.13
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.16 0.13
扣除非经常性损益基本每股收益
（元/股） 0.11 0.11 0.09
扣除非经常性损益稀释每股收益
（元/股） 0.11 0.11 0.09
情景 2：假设公司 2022 年度实现的归属于上市公司母公司所有者的净利润较 2021 年度增长 20%
归属于上市公司母公司所有者的净
利润（元） 68,797,903.61 82,557,484.33 82,557,484.33
归属于上市公司母公司所有者扣除
非经常性损益的净利润（元） 49,507,304.82 59,408,765.78 59,408,765.78
基本每股收益（元/股） 0.16 0.19 0.15
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.19 0.15
扣除非经常性损益基本每股收益
（元/股） 0.11 0.14 0.11
扣除非经常性损益稀释每股收益
（元/股） 0.11 0.14 0.11
情景 3：假设公司 2022 年度实现的归属于上市公司母公司所有者的净利润较 2021 年度增长 30%
归属于上市公司母公司所有者的净
利润（元） 68,797,903.61 89,437,274.69 89,437,274.69
归属于上市公司母公司所有者扣除
非经常性损益的净利润（元） 49,507,304.82 64,359,496.27 64,359,496.27
基本每股收益（元/股） 0.16 0.20 0.17
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.20 0.17
扣除非经常性损益基本每股收益
（元/股） 0.11 0.15 0.12
扣除非经常性损益稀释每股收益
（元/股） 0.11 0.15 0.12
注：按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
本次非公开发行股票后，随着本次募集资金到位，公司的股本和净资产相应增加，但由于募集资金从投入使用至募投项目投产和产生效益需要一定周期，相关收入、利润在短期内难以全部释放，因此在募投项目产生效益之前，股东回报仍然依赖于公司现有的业务基础。另一方面，由于公司总股本增加，本次非公开
发行后将可能导致公司每股收益指标下降。本次非公开发行股票当年存在摊薄公司即期回报的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
同时，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
（二）本次非公开发行募集资金的必要性和合理性
公司本次非公开发行募集资金投入项目符合国家和地方产业政策以及行业发展趋势，符合公司的现实情况和发展需要，投资项目具有良好的市场发展前景。通过募集资金投资项目的实施，可以为公司将来持续发展打下良好基础，并将进一步扩大公司经营规模，优化公司产品结构、业务结构，改善财务结构，进一步提升公司持续经营能力和盈利能力，符合公司及全体股东的利益。关于本次募投项目的必要性和合理性分析，请见本预案之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
（三）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司聚焦流体控制技术和节能环保领域的创新发展，现已形成高端装备制造和工业服务两大业务方向，并不断向产业链上下游延伸。本次募集资金全部围绕公司主营业务拓展、优化、升级进行投资。
2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（1）人员储备情况
在人员方面，公司历来非常重视人才队伍的引进及建设，建立起了系统的梯队人才培养机制和人才引进、竞争机制，从制度层面为公司人才战略提供保障，在人员方面能够满足公司生产情况及市场需求的变化。本次募集资金投资项目与公司现有主业密切相关，募集资金投资项目的实施可以充分利用现有的团队。
（2）技术储备情况
公司坚持技术创新的研发策略，建立了较为完善的研发管理体系。公司掌握了一系列具有自主知识产权的核心技术，并广泛应用于公司产品的生
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