贤丰控股股份有限公司 重大资产出售项目
中天国富证券有限公司
关于本次交易产业政策和交易类型的核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“本独立财务顾问”）作为贤丰控股股份有限公司（以下简称“贤丰控股”或“上市公司”）拟以现金方式向 Dr. SchildbachFinanz-GmbH（（以下简称“SFG”）出售所持有珠海蓉胜超微线材有限公司（以下简称“珠海蓉胜”或“标的公司”）87.3999%股权（以下简称“本次交易”或“本次重组”）的独立财务顾问，根据中国证监会《监管规则适用指引——上市类第 1 号》和深圳证券交易所《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》等法规规定的要求，本独立财务顾问审阅了与本次交易的相关文件，对本次交易涉及的如下事项发表核查意见：
一、本次重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业”、以及是否属于中国证监会《监管规则适用指引——上市类第1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的产业”
本次交易系贤丰控股以现金方式向 SFG 转让其所持珠海蓉胜 87.3999%股权。
依据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，本次交易涉及的上市公司和标的公司所处行业归属于“电气机械和器材制造业（C38）”，按照国家统计局 2017 年颁布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），本次交易涉及的上市公司和标的公司所处行业属于“C38 电气机械和器材制造业”大类下的“C38 电线、电缆、光缆及电工器材制造”中类，具体细分为“C3831 电线、电缆制造”小类。
经核查，本独立财务顾问认为：本次重组涉及的行业与企业不属于《国务院
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关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》中重点支持推进兼并重组的行业；也不属于中国证监会《监管规则适用指引——上市类第 1 号》所确定的重点支持推进兼并重组的行业或企业。
二、本次重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构成借壳上市
本次交易系重大资产出售，不涉及同行业或上下游并购。本次交易不会导致上市公司控股股东和实际控制人的变更，不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市的情形。
经核查，本独立财务顾问认为：本次交易不属于同行业或上下游并购，不构成重组上市。
三、本次重组是否涉及发行股份
本次交易系重大资产出售，不涉及发行股份，不会对上市公司的股权结构造成影响。
经核查，本独立财务顾问认为：本次交易不涉及发行股份。
四、上市公司存在是否被中国证监会立案稽查且尚未结案的情形
根据上市公司相关公告、出具的承诺以及中国证监会等监管部门的公开信息，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。
经核查，本独立财务顾问认为：上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。
五、中国证监会或深交所要求的其他事项
无。
六、独立财务顾问意见
经核查本次交易的相关文件，本独立财务顾问认为：
1、本次重组涉及的行业与企业不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意
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见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》中重点支持推进兼并重组的行业；也不属于中国证监会《监管规则适用指引——上市类第 1 号》所确定的重点支持推进兼并重组的行业或企业；
2、本次重组所涉及的交易类型不属于同行业并购或上下游，且不构成重组上市；
3、本次交易不涉及上市公司发行股份；
4、上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于本次交易产业政策和交易类型的核查意见》的签章页）
项目主办人：
刘胜文 彭震东
中天国富证券有限公司
2021 年 11 月 24 日
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