证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2022-028
债券代码：127026 债券简称：超声转债
广东汕头超声电子股份有限公司
关于转让持有的四川超声印制板有限公司股权的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本公司将通过公开挂牌、拍卖的方式转让持有的四川超声印制板有限公
司 62%股权。
本次股权转让是以公开挂牌、拍卖的方式进行，尚未确定交易对象，暂
不构成关联交易，本次股权转让可能存在无法售出的风险。
本次转让股权权属清晰，实施中不存在重大法律障碍。
本次股权转让不构成重大资产重组。
本次股权转让已经获得本公司控股股东汕头超声电子（集团）有限公司
及实际控制人汕头市国资委的批准。
一、交易概述
鉴于四川超声印制板有限公司（以下简称“四川超声”）目前使用的土地、厂房均为向四川艺精科技集团有限公司（以下简称“四川艺精”）租用，目前四川艺精拟转让其持有的四川超声股权，未来四川超声土地、厂房的持续使用将面临很大的不确定性，从而可能对四川超声持续经营造成重大影响。同时，四川超声资产及营业规模占本公司整体规模比例小，产品定位上与本公司存在较大差距，缺少协同作用。为进一步整合公司资源，优化公司业务结构及资产结构，减少投资风险，公司通过北京产权交易所公开挂牌、拍卖转让持有的四川超声 62%股权。本次股权转让是以公开挂牌、拍卖方式进行，尚未
确定交易对象，暂不构成关联交易；本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组；本次交易完成后，公司将不再持有四川超声股权；根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，本次交易不需提交股东大会审议批准。
公司于 2022 年 10 月 9 日召开了第九届董事会第七次会议，公
司共有 9 名董事，会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议并通过
了《关于转让本公司持有的四川超声印制板有限公司股权的议案》。
公司独立董事意见：本次股权转让有利于进一步整合公司资源，优化公司业务结构及资产结构，规避投资风险。本次股权转让采用公开挂牌和拍卖的方式进行交易，遵循等价有偿和公开公平、公正的原则，符合公司发展战略和股东的长远利益。本次交易履行了必要的审批程序，符合有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。我们一致同意本次议案。
本次股权转让已经获得本公司控股股东汕头超声电子（集团）有限公司及实际控制人汕头市国资委的批准。
二、交易对方的基本情况
公司本次股权转让采用在北京产权交易所公开挂牌以及拍卖的方式，交易受让方及交易价格尚未确定，尚未签署转让协议及转让意向书。
三、交易标的基本情况
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司持有四川超声账面净值为
6,724.02 万元，该部分股权评估值为 7,960.80 万元，占四川超声股权比例 62%。本次转让四川超声 62%的股权系本公司合法持有，权属清晰，不存在设置质押等任何限制的情况，不涉及重大争议、诉讼、仲裁事项或查封、冻结等情形。
1、四川超声基本情况
四川超声成立于 1998 年 7 月，经营期限为 25 年，注册资本 2650
万，注册地为四川省江油市；企业类型：有限责任公司（国有控股）；经营范围：生产和销售印制电路板系列产品，及与印制板产品相关的进出口贸易，汽车租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四川超声不属于失信被执行人。
2、四川超声股权架构
本公司持有四川超声 62%的股权，另一股东四川艺精持有四川超
声 38%股权。四川艺精尚未表示放弃优先受让权。
3、四川超声财务情况
截止 2022 年 6 月 30 日，四川超声近一年又一期的资产及财务状
况如下：
单位：万元
项目 2021年12月31日（经审计） 2022年6月30日（经审计）
资产总额 24,461.84 24,276.93
负债总额 13,616.64 12,987.28
应收账款 7,012.06 7,698.54
净资产 10,845.20 11,289.65
项目 2021 年 1-12 月（经审计） 2022 年 1-6 月（经审计）
营业收入 19,491.75 9,710.71
营业利润 2,204.92 573.24
净利润 1,969.76 444.46
经营活动产生 574.71 382.90
的现金流量净
额
2021 年度及 2022 年上半年财务数据经从事过证券服务业务的北
京国富会计师事务所审计。
4、资产评估情况
本公司委托从事过证券服务业务的天源资产评估有限公司对四
川超声股权进行评估。天源资产评估有限公司以 2021 年 12 月 31 日
为评估基准日出具的《四川艺精科技集团有限公司和广东汕头超声电子股份有限公司拟转让股权涉及的四川超声印制板有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（天源评报字〔2022〕第 0439 号），主要评估内容如下：
（1）评估基准日：2021 年 12 月 31 日
（2）评估方法：资产基础法、收益法
（3）评估结果：
①资产基础法
金额单位：人民币万元
项 目 账面价值 评估价值 增值额 增值率％
流动资产 18,000.21 19,127.18 1,126.97 6.26
存货 6,005.50 7,132.46 1,126.97 18.77
非流动资产 6,461.63 6,949.86 488.23 7.56
固定资产 5,867.38 6,049.43 182.05 3.10
其中：建筑物类 763.53 1,063.43 299.90 39.28
设备类 5,039.70 4,986.00 -53.70 -1.07
固定资产清理 64.15 -64.15 -100.00
在建工程
无形资产 320.00 320.00
其中：土地使用权
使用权资产 502.89 502.89 -
递延所得税资产 91.36 77.55 -13.81 -15.12
其他非流动资产
资产总计 24,461.84 26,077.04 1,615.20 6.60
流动负债 12,594.99 12,594.99
非流动负债 1,021.66 1,021.66
负债合计 13,616.65 13,616.65
所有者权益(净资产) 10,845.19 12,460.39 1,615.20 14.89
②收益法
在评估报告揭示的假设条件下，四川超声在评估基准日的市场价
值为：股东全部权益的账面价值为 10,845.19 万元，评估价值为12,840.00 万元，评估增值 1,994.81 万元，增值率为 18.39%。
收益法评估结果与资产基础法评估结果差异 379.61 万元，差异
率为 3.05%。经过比较分析，收益法的评估结果能更全面、合理地反映四川超声的股东全部权益价值，因此选定以收益法评估结果作为四川超声的股东全部权益价值。本次评估以收益法确定的市场价值12,840.00 万元作为四川超声的股东全部权益价值，评估增值1,994.81 万元，增值率为 18.39%。
5、交易标的定价情况
本次转让股权价格以评估结果为挂牌交易底价，即本次交易的挂牌价格底价为人民币 7,960.80 万元，具体交易价格以受让方摘牌价为最终交易价格。
6、公司向四川超声提供的经营性借款情况
截至 2022 年 6 月 30 日，公司向四川超声提供经营借款余额 300
万元，至本次董事会前已偿还全部借款。
7、公司向四川超声提供的担保情况
截至 2022 年 6 月 30 日，公司向四川超声提供的担保合同金额为
2600 万元。本次股权转让后，公司对四川超声提供的担保将解除，并由受让方承接。
8、四川超声公司名称使用情况
本次股权转让后，受让方可以在一年内继续使用“四川超声印制板有限公司”名称，期满不得继续使用该公司名称，必须依法予以更名。
9、四川超声与公司控股子公司的经营性往来情况（截止 2022 年6 月 30 日）
往来对象名称 与本公司关系 余额（万元） 结算期限 核算会计科目
汕头超声印制板（二厂）有限公司 控股子公司 265.98 一个月 应收账款
汕头超声印制板公司 控股子公司 32.47 一个月 应收账款
合 计 298.45 -- --
本次交易完成后，公司控股子公司与四川超声不存在以经营性资
金往来的形式变相为其提供财务资助情形。
四、涉及转让股权的其他安排
本次股权转让只产生企业股东的变化，四川超声不产生企业主体
资格的变化，所以不涉及职工安置问题；本次股权转让不涉及土地租
赁问题，不涉及债权债务转移。本次股权转让所得款项将用于公司日
常生产运营。
五、交易的目的和对公司的影响
本次股权转让是
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