000536 深市 华映科技

股票简称：华映科技                      股票代码：000536
        华映科技（集团）股份有限公司

            与安信证券股份有限公司

    《关于请做好华映科技非公开发行股票

          发审委会议准备工作的函》

                    的回复

            保荐机构（主承销商）

 （深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元）
                    二〇二一年十一月


    中国证券监督管理委员会：

  根据贵会《关于请做好华映科技非公开发行股票发审委会议准备工作的函》（以下简称“告知函”）的要求，华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”、“申请人”或“公司”）和安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”、“保荐机构”）、国浩律师（福州）事务所（以下简称“申请人律师”）、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申请人会计师”）对告知函中所涉及的问题进行了认真核查，现将告知函所列问题的落实情况逐条书面回复如下，请予以审核。

  说明：

  1、如无特别说明，本回复所用的术语、名称、简称与尽职调查报告一致；
  2、本回复中的部分合计数与各数直接相加数的尾数可能有差异，系由四舍五入造成。


                              目录


目录 ...... 3
问题 1 ...... 4

    问题 1、关于原实际控制人大额应付款

    2018 年 12 月，公司原实际控制人中华映管向中国台湾地区的法院申请重整
及紧急处分，截至 2018 年末，公司对中华映管的应收账款余额为 313,083.61 万元，主要为公司及子公司向中华映管销售液晶显示模组所形成的应收账款。此外，按照华映百慕大所做出的业绩补偿承诺,模拟合并计算的净资产收益率不低于 10%时，用于合并模拟计算液晶模组业务公司的净利润需达到 3.67 亿元，华映百慕大应以现金向公司补足金额为 30.29 亿元。原实际控制人中华映管申请重整、破产事件给公司造成的具体损失应为未收到往来款金额与业绩补偿承诺未履行金额的较大值，即 30.29 亿元。

    请申请人说明：（1）原实际控制人中华映管陷入经营危机的时间节点；在中华映管出现经营危机迹象后，发行人持续向其供货的原因及合理性；发行人采取哪些措施催收款项或避免损失扩大，时任董监高是否勤勉尽责，如未勤勉尽责，是否已对其追责；（2）相关承诺方未履行承诺的原因，未来是否还有履行的可能；（3）相关承诺的履行情况是否符合《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》第四条“收购人收购上市公司成为新的实际控制人时，如原实际控制人承诺的相关事项未履行完毕，相关承诺义务应予以履行或由收购人予以承接，相关事项应在收购报告书中明确披露”以及其他条款的规定；（4）申请人是否存在“上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除”的情形，是否符合《上市公司证券发行管理办法》第三十九条第二项和第七项规定。请保荐机构、律师及会计师发表核查意见。
【回复说明】
一、原实际控制人中华映管陷入经营危机的时间节点；在中华映管出现经营危机迹象后，发行人持续向其供货的原因及合理性；发行人采取哪些措施催收款项或避免损失扩大，时任董监高是否勤勉尽责，如未勤勉尽责，是否已对其追责

    （一）原实际控制人中华映管陷入经营危机的时间节点


                                                                单位：台币万元

        项目          2018-6-30      2017-12-31    2016-12-31    2015-12-31

 现金及现金等价物      2,165,365.30    2,520,513.10    3,631,343.00    1,928,699.70

 应收账款及票据          171,522.00      173,847.30      216,379.60      442,379.30

 其他应收款              282,379.30      297,842.90      328,480.30      297,387.90

 存货                    507,124.80      360,996.70      293,125.30      431,351.20

 流动资产合计          5,534,729.90    5,250,712.70    9,265,535.40    4,613,418.20

 非流动资产合计        8,368,332.20    8,177,753.90    4,878,630.60    5,376,488.60

 总资产                13,903,062.10  13,428,466.60  14,144,166.00    9,989,906.80

 应付账款及票据          726,873.80    1,023,901.70      763,747.50    1,028,549.20

 短期借贷及长期借贷    4,977,888.50    3,922,652.80    5,426,153.90    4,989,457.10
 当期到期部分

 其他流动负债            784,777.30      998,790.30    1,004,329.90      694,584.90

 流动负债合计          6,493,340.00    5,960,046.50    7,219,719.00    6,840,346.10

 非流动负债合计        2,138,911.90    1,775,380.30    1,309,384.10    1,918,637.90

 总负债                8,632,251.90    7,735,426.80    8,529,103.10    8,758,984.00

 归属母公司股东权益    1,194,241.50    1,417,906.30    1,005,924.10      360,712.10

 股东权益合计          5,270,810.20    5,693,039.80    5,615,062.90    1,230,922.80

  数据来源：Wind

  2015 年至 2018 年 6 月，中华映管归属母公司股东权益逐年增长，总资产也
呈上升趋势。2018 年 6 月末，中华映管归属母公司股东权益较 2017 年末有所下
降。

  2015 年至 2018 年 1-6 月，中华映管合并利润表主要科目数据如下：

                                                                单位：台币万元

        项目          2018 年 1-6 月    2017 年度    2016 年度    2015 年度

 营业总收入              1,379,184.30  3,473,982.00  3,306,964.50  3,729,454.20

 营业总支出              1,636,515.50  3,449,306.60  3,447,262.10  4,535,527.70

 营业利润                  -257,331.20      24,675.40    -140,297.60    -806,073.50

 非经常项目前利润          -349,154.30    -218,841.00    -424,489.80  -1,047,657.60

 除税前利润                -449,080.20    393,639.90      23,729.00    -787,057.50

 持续经营净利润            -310,618.10    291,760.40    -174,283.10    -917,850.20

 净利润                    -310,618.10    298,558.30    -177,647.90    -876,198.40

 归属普通股东净利润        -310,618.10    298,558.30    -177,647.90    -876,198.40

  数据来源：Wind

  2015 年和 2016 年，中华映管存在金额较大的亏损，2017 年，中华映管由亏
 转盈。2015 年至 2017 年，中华映管营业利润不断改善。

    2018 年 1-6 月营业收入同比下滑 17.00%，营业利润由盈转亏，同比下降
 362.98%。

    2015 年至 2018 年 1-6 月，中华映管合并现金流量表主要科目数据如下：

                                                                  单位：台币万元

          项目              2018 年 1-6 月    2017 年度    2016 年度    2015 年度

经营活动产生的现金流量净额      -542,551.90    918,565.50    205,040.20  -194,831.60

投资活动产生的现金流量净额      -869,870.60  -1,834,028.30  -3,138,417.30  -598,173.10

筹资活动产生的现金流量净额    1,016,667.80    -434,412.00  5,089,460.00  706,807.20

      数据来源：Wind

    2016 年及 2017 年，中华映管经营活动产生的现金流量均为正数。2018 年
 1-6 月，中华映管经营活动现金流量由正转负，同比下滑 339.42%。

    2015 年至 2018 年 6 月，中华映管资本结构及主要偿债指标数据如下：

            项目                2018-6-30/    2017-12-31/  2016-12-31/  2015-12-31/
                                2018 年 1-6 月  2017 年度  2016 年度  2015 年度

资产负债率（%）                          62.09      57.60      60.30      87.68

流动比率                                  0.85        0.88        1.28        0.67

速动比率                                  0.77        0.82        1.24        0.61