000523 深市 广州浪奇

广州市浪奇实业股份有限公司

        重整计划

        广州市浪奇实业股份有限公司

            二〇二一年十一月九日


                              目  录


释 义...... 4
前言与摘要...... 7
一、公司的基本情况...... 10

  （一）公司概况...... 10

  （二）股权情况...... 10

  （三）经营情况...... 11

  （四）资产情况...... 12

  （五）负债情况...... 13

  （六）偿债能力分析...... 17
二、出资人权益调整方案...... 18

  （一）出资人权益调整的必要性...... 18

  （二）出资人权益调整的范围...... 18

  （三）出资人权益调整的内容...... 18

  （四）重整投资人受让股份的条件...... 19
三、债权分类与调整及清偿方案...... 19

  （一）债权分类与调整方案...... 19

  （二）债权清偿方案...... 20

  （三）未确定债权的处理...... 22
四、公司经营方案...... 23

  （一）关于经营方案的总体思路...... 23

  （二）改善公司管理及治理结构...... 24

  （三）深耕核心领域，聚焦主业发展...... 25

  （四）加强渠道建设，布局全国市场...... 29

  （五）促进科技成果转化，优化产品结构...... 29

  （六）优化生产效率，新增生产能力有效释放...... 30

  （七）控制债务规模，降低财务成本...... 31

  （八）处置涉贸易业务已计提减值的低效资产...... 32

  （九）适时注入优质资产，提升公司业绩...... 32
五、重整计划的执行...... 32

  （一）重整计划的生效...... 32

  （二）执行期限与变更...... 32


  （三）执行完毕的标准...... 33

  （四）执行障碍的处理...... 33
六、重整计划执行的监督...... 33

  （一）监督期限与变更...... 34

  （二）监督期内的职责...... 34
七、其他说明事项...... 34

  （一）债务人财产保全措施的解除...... 34

  （二）破产费用与共益债务的支付...... 35

  （三）关于管理人报酬事项...... 36

  （四）偿债资金的支付及股份的划转...... 36

  （五）偿债资源的预留/提存 ...... 37

  （六）关于投资者损失索赔事项...... 38

  （七）关于专项委托代理合同的继续履行...... 38

  （八）关于重整后的信用修复...... 39

                          释 义

除非重整计划中另有明确所指，下列名词的含义为：

广州中院/法院        指  广东省广州市中级人民法院

企业破产法          指  自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中华人民共和国企
                          业破产法》

破产法司法解释三    指  自 2019 年 3 月 28 日起施行的《最高人民法院关于
                          适用〈中华人民共和国企业破产法〉若干问题的规
                          定（三）》

广州浪奇/公司        指  广州市浪奇实业股份有限公司

重整计划            指  广州市浪奇实业股份有限公司重整计划

临时管理人          指  广州中院于 2021 年 4 月 6 日决定对广州浪奇预重
                          整时，指定广州市浪奇实业股份有限公司清算组担
                          任的广州浪奇临时管理人

管理人              指  广州中院于 2021 年 9 月 29 日裁定广州浪奇重整
                          时，指定广州市浪奇实业股份有限公司清算组担任
                          的广州浪奇管理人

预重整方案          指  在重整程序启动前，在临时管理人指导和监督下，
                          主要债权人、出资人、债务人、重整投资人等通过
                          协商谈判，预先就重组关键条款达成共识、参照企
                          业破产法第八十一条规定的主要内容制作的预重
                          整方案，符合一定条件时，债权人、出资人对预重
                          整方案的同意视为对重整计划草案的同意

轻工集团            指  广州轻工工贸集团有限公司

华糖食品            指  广州华糖食品有限公司


广州日化研究所      指  广州市日用化学工业研究所有限公司

南沙浪奇            指  广州浪奇日用品有限公司

韶关浪奇            指  韶关浪奇有限公司

辽宁浪奇            指  辽宁浪奇实业有限公司

重整投资人          指  受让广州浪奇资本公积转增股份的重组方，根据公
                          开招募投资人的结果，轻工集团被确定为广州浪奇
                          的重整投资人

财务顾问            指  中信证券股份有限公司

审计机构            指  致同会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所

评估机构            指  北京中企华资产评估有限责任公司

中登公司            指  中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

债权人              指  符合企业破产法第四十四条规定的，广州浪奇的某
                          个、部分或全体债权人

职工债权            指  依据企业破产法第八十二条第一款第（二）项等相
                          关规定，包括广州浪奇所欠职工的工资和医疗、伤
                          残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户
                          的基本养老保险、基本医疗保险费用，法律、行政
                          法规规定应当支付给职工的补偿金

税款债权            指  依据企业破产法第八十二条第一款第（三）项之规
                          定，广州浪奇所欠税款

普通债权            指  依据企业破产法第八十二条第一款第（四）项之规
                          定，债权人对广州浪奇享有的普通债权

确定债权            指  经管理人审查确认的债权，该些债权尚需经由债权

                          人、债务人核查，并由法院裁定确认

暂缓债权            指  因债权人申报的债权涉及诉讼或正在进行的其他
                          法律程序，以及因其提供的证据资料不完善，管理
                          人暂时无法出具审查结论的债权

预计债权            指  广州浪奇账面有记载或经管理人调查可能存在，未
                          有债权人申报但可能受法律保护的债权

《审计报告》        指  审计机构出具的致同专字（2021）第 440C017209
                          号《审计报告》

《资产评估报告》    指  评估机构出具的中企华评报字（2021）第 4032 号
                          《广州市浪奇实业股份有限公司资产评估报告》
《偿债能力分析报告》 指  评估机构出具的中企华评咨字（2021）第 4033 号
                          《偿债能力分析报告》

低效资产            指  原经营的贸易业务已计提减值的应收账款、其他应
                          收款、存货、长期股权投资等资产

重整计划的批准      指  根据企业破产法第八十六条第二款或第八十七条
                          第三款之规定，重整计划获得法院裁定批准

重整计划的执行期限  指  根据企业破产法第八十一条第（五）项的规定，在
                          重整计划中规定的重整计划执行期限及法院裁定
                          延长的重整计划执行期限

重整计划执行的      指  根据企业破产法第八十一条第（六）项、第九十条
监督期限                  之规定，重整计划中载明的管理人监督重整计划执
                          行的期限

元                  指  重整计划中除特别注明外，均为人民币元


                        前言与摘要

  广州浪奇是一家在深圳证券交易所上市的国有企业，证券代码为000523。2020 年 9 月广州浪奇披露存货账实不符，随后涉嫌信息披露违规被中国证监会立案调查、公司相关人员涉嫌刑事犯罪等，导致广州浪奇陷入严重的债务危机与经营困境。根据广州浪奇 2020 年年度报告，净资产为-36.72 亿元，已被实施退市风险警示，股票简称被冠以“*ST”，存在严重的退市危机。如果 2021 年度经审计的净资产仍然为负或无法被出具标准意见的审计报告，股票将被终止上市，广州浪奇急需通过重整化解债务危机并改善经营状况，以维持上市地位。
  为化解广州浪奇的危机，债权人立根融资租赁有限公司以广州浪奇不能清偿到期债务，并且明显缺乏清偿能力，但具有一定的重整价值为由，根据企业破产法第二条及广州中院的相关工作指引，申请广州中院依法决定对广州浪奇实施预重整，并于后续转入重整程序后清偿其债权。

  根据《最高人民法院关于审理上市公司破产重整案件工作座谈会纪要》的规定，广州浪奇作为上市公司，其重整的受理需经最高人民
法院、中国证监会的审批同意。2021 年 4 月 6 日，在以听证方式征
询广州浪奇及其主要利害关系人的意见后，广州中院决定对广州浪奇实施预重整，并指定广州浪奇清算组担任预重整阶段临时管理人，提前开展资产调查、债权申报受理与审查、委托评估审计等工作，并为有关报批工作提供支持，为后续的重整工作奠定基础。2021 年 6 月 8日，经临时管理人公开招募，确定轻工集团为重整投资人。2021 年 6月 23 日，轻工集团向临时管理人提交了投资方案。