证券代码：688568 证券简称：中科星图 公告编号：2021-040
中科星图股份有限公司
关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与公司采取填补
措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的相关规定，公司就本次发行事宜对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
2、假设本次向特定对象发行股票数量为公司发行前总股本的 30% ，即6,600.00 万股（最终发行的股份数量以经中国证监会注册后，实际发行的股份数量为准）。若公司在本次向特定对象发行 A 股股票的定价基准日至发行日期间发生送股、资本公积转增股本等除权事项或者因股份回购、员工股权激励计划等事项导致公司总股本发生变化，本次向特定对象发行 A 股的发行数量将进行相应
调整。
3、假设公司于 2022 年 6 月底完成本次发行。
4、2019 年及 2020 年，公司实现的归属于上市公司股东的净利润分别较上
一年增长 15.54%、43.31%，即最近两年归属于上市公司股东的净利润增长率简单算术平均为 29.43%。出于谨慎性原则，假设 2021 年度归属于上市公司股东的净利润较 2020 年增长 20.00%。
5、2019 年及 2020 年，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的的净利
润占当年扣除非经常性损益前归属于上市公司股东的净利润的比例分别为91.51%、83.53%，即最近两年该比例的简单算术平均为 87.52%。假设 2021 年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的的净利润占 2021 年度扣除非经常性损益前归属于上市公司股东的净利润的比例为 87.52%。
6、假设 2022 年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在 2021
年度基础上按照增长 10%、增长 20%、增长 30%分别测算。
7、本次向特定对象发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
8、在计算发行在外的普通股股数时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑股票回购注销、公积金转增股本等导致股本变动的情形。
9、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响测算
基于上述假设，本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响如下：
单位：万元
2021 年 12 2022 年 12 月 31 日
项目 月 31 日 /2022 年度
/2021 年度 发行前 发行后
总股本（万股） 22,000.00 22,000. 28,600.
00 00
2021 年 12 2022 年 12 月 31 日
项目 月 31 日 /2022 年度
/2021 年度 发行前 发行后
假设 1：2022 年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2021 年增长10%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 15,485.69 17,034. 17,034.
利润 26 26
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.70 0.77 0.67
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.70 0.77 0.67
假设 2：2022 年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2021 年增长20%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 15,485.69 18,582. 18,582.
利润 83 83
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.70 0.84 0.73
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.70 0.84 0.73
假设 3：2022 年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2021 年增长30%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 15,485.69 20,131. 20,131.
利润 40 40
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.70 0.92 0.80
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.70 0.92 0.80
注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，在该情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次向特定对象发行完成当年的公司即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次向特定对象发行可能摊薄即期回报的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次募集资金投资项目有利于公司优化业务结构，提高行业地位，增强公司
核心竞争力及盈利能力。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策，以及公司所处行业发展趋势和未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及公司全体股东的利益。
（一）本次向特定对象发行股票的必要性
1、满足本次募集资金投资项目的资金需求
为进一步拓展公司主营业务，巩固、提升公司数字地球产品研发与产业化业务的核心竞争优势，公司拟通过本次发行募集资金用于 GEOVIS Online 在线数字地球建设项目及补充流动资金。
公司通过“GEOVIS Online 在线数字地球建设项目”的实施，实现业务从特种领域、政府、企业向大众客户市场的拓展延伸。根据中科星图十四五规划，公司要迈向集团化、国际化和生态化可持续发展道路，因此需要拓展新的业务模式和产品矩阵。目前，中科星图主要以线下交付形式，为客户提供技术开发与服务，软件、数据与一体机销售，以及系统集成服务。随着时空信息产业迅速发展，市场竞争日趋激烈，传统应用业务在利润空间和运营效率方面面临较大挑战。GEOVIS Online 在线数字地球建设项目，旨在打造面向大众市场为主的在线数字地球平台。通过本项目的实施，将助力中科星图构建全新的在线数字地球产品形态，大大扩展中科星图的市场空间和品牌影响力，降低获客成本和边际交付成本，使得公司为国内大众用户提供及时、高效的在线数字地球服务体验成为可能，促进中科星图业务模式的转型升级，为公司构建一条新的业务增长曲线，进一步增强自身竞争力。
由于上述募集资金投资项目所需资金规模较大，全部使用自有资金或通过债务融资将为公司带来较大的资金压力，因此公司选择本次向特定对象发行股票募集资金以解决上述募集资金投资项目的资金需求。
2、符合公司经营发展规划
本次向特定对象发行股票募集资金的运用符合公司发展规划及实际生产经营需求，是落实中科星图十四五规划，公司迈向集团化、国际化和生态化可持续发展道路，拓展新的业务模式和产品矩阵的重要举措。募集资金投资项目建设完
成后，将有利于公司进一步加大对大众客户市场的渗透、开发，实现数字地球的全面线上运营。本次向特定对象发行股票符合公司未来经营发展规划，有利于公司业务的持续发展，也符合公司及全体股东的利益。
3、向特定对象发行股票募集资金是公司当前融资的最佳方式
相比于股权融资，通过贷款融资或通过发行债券筹资的财务成本通常较高。如公司通过上述两种方式进行融资，一方面会产生较高的利息费用，压缩公司利润空间；另一方面将导致公司资产负债率上升，提高公司的财务风险，降低公司偿债能力和抗风险能力，不利于公司的稳健发展。公司通过股权融资可以有效降低偿债压力，保持公司资本结构的合理稳定，有利于保障本次募投项目的顺利实施。
（二）本次向特定对象发行股票的合理性
谷歌地球是由谷歌公司开发的在线数字地球软件产品，是目前全球领先的在线数字地球产品，全球用户超 10 亿。由于数字地球系统平台涉及到大量国家重要设施的高精度位置信息，世界上许多国家对谷歌地球的使用进行了不同程度的限制。俄罗斯、欧盟等航空航天大国都在积极研制本国的替代性产品，我国在线数字地球服务领域出现的空白亟需填补。
数字地球是数字经济的底座，国计民生对其需求旺盛。近年来，我国数字地球产业蓬勃发展，产业规模持续扩大，技术、产品创新能力不断增强，在特种领域、自然资源、交通、气象、海洋、环保、应急等多个领域均实现推广应用，而大众服务领域尚未进行充分拓展，市场空间广阔。GEOVIS Online 在线数字地球建设项目是在数字地球产品技术积累基础上，通过全面线上运营，旨在向大众用户提供更及时、更高效的在线数字地球产品和服务，进一步拓展数字地球应用市场，助推数字地球产业发展。
整体来看，GEOVIS Online 在线数字地球建设项目服务的国内市场拥有巨大挖掘价值。
此外，本次发行募集资金投资项目属于《产业结构指导目录（2019 年本）》中“鼓励类”范畴，项目建设符合《国家信息化发展战略纲要》、《国家民用空
间基础设施中长期发展规划（2015-2025 年）》等相关政策。同时，中科星图是国内最早从事数字地球产品研发与产业化的企业。目前，公司已经形成了覆盖空天大数据获取、处理、承载、可视化和应用等产业链环节，具有自主知识产权的数字地球相关产品和核心技术。此外，公司拥有强大
查看PDF原文
