688388 科创 嘉元科技

证券简称：嘉元科技                    证券代码：688388
 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
                  关于

        广东嘉元科技股份有限公司

  2021 年限制性股票激励计划相关事项调整 及首次授予第一个归属期、第二个归属期、预 留授予第一个归属期条件成就并作废部分限制
                性股票

                  之

      独立财务顾问报告

                    2023 年 10 月


                      目 录


一、释义 ...... 3
二、声明 ...... 4
三、基本假设 ...... 5
四、独立财务顾问意见 ...... 6
五、备查文件及咨询方式 ...... 15

  一、释义
嘉元科技、本公司、公司、上市公司  指  广东嘉元科技股份有限公司

本激励计划、本计划                指  广东嘉元科技股份有限公司 2021年限制性股票激励计划

《激励计划（草案修订稿）》        指  《广东嘉元科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计
                                      划（草案修订稿）》

限制性股票、第二类限制性股票      指  符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属
                                      条件后分次获得并登记的本公司股票

激励对象                          指  按照本激励计划规定，获得限制性股票的董事、高级管
                                      理人员、核心技术人员、生产技术（业务）骨干人员

授予日                            指  公司向激励对象授予限制性股票的日期

授予价格                          指  公司授予激励对象每一股限制性股票的价格

有效期                            指  自限制性股票首次授予之日起到激励对象获授的限制性
                                      股票全部归属或作废失效的期间

归属                              指  限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票
                                      登记至激励对象账户的行为

归属条件                          指  限制性股票激励计划所设立的激励对象为获得激励股票
                                      所需满足的获益条件

归属日                            指  限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登
                                      记的日期，必须为交易日

《公司法》                        指  《中华人民共和国公司法》

《证券法》                        指  《中华人民共和国证券法》

《管理办法》                      指  《上市公司股权激励管理办法》

《上市规则》                      指  《上海证券交易所科创板股票上市规则》

《自律监管指南第 4 号》            指  《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信
                                      息披露》

《公司章程》                      指  《广东嘉元科技股份有限公司章程》

中国证监会                        指  中国证券监督管理委员会

证券交易所                        指  上海证券交易所

登记结算公司                      指  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

元、万元                          指  人民币元、万元

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由嘉元科技提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对嘉元科技股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对嘉元科技的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

    （三）上市公司对本计划所出具的相关文件真实、可靠；

    （四）本计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、独立财务顾问意见
（一）本次限制性股票激励计划的审批程序

  公司 2021 年限制性股票激励计划已履行必要的审批程序：

  1、2021 年 9 月 17 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，会议审议通
过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。

  同 日 ，公 司召 开第 五届 监 事会 第六 次会 议， 审 议通 过了 《关 于公 司 <2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核查公司<2021 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的事项进行核实并出具了相关核查意见。

  2、2021 年 9 月 24 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，会议审议通
过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。

  同日，公司召开第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》以及《关于核查公司<2021 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单（修订稿）>的议案》，公司监事会对本激励计划的事项进行核实并出具了相关核查意见。

  3、2021 年 9 月 25 日至 2021 年 10 月 6 日，公司对本激励计划拟授予激励
对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何人对本次拟激励对象名单提出的异议。2021年 10 月 8日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《监事会关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-104）。

  4、2021 年 10 月 13 日，公司召开 2021 年第四次临时股东大会，审议并通
过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》
《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2021年10月14日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》（公告编号：2021-107）。

  5、2021 年 11 月 1 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议与第四届监
事会第十九次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见，认为首次授予条件已经成就，首次授予激励对象主体资格合法有效，确定的首次授予日符合相关规定。监事会对首次授予日授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。

  6、2022 年 10 月 11日，公司召开第四届董事会第三十五次会议与第四届监
事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见，认为预留授予条件已经成就，预留授予激励对象主体资格合法有效，确定的预留授予日符合相关规定。监事会对预留授予日授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。

  7、2023 年 10 月 27日，公司召开第五届董事会第十三次会议与第五届监事
会第十次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予第一个归属期、第二个归属期及预留授予第一个归属期条件成就的议案》《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。

  综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，嘉元科技本次调整、归属及作废事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》《上市规则》及《激励计划（草案修订稿）》的相关规定。
（二）本激励计划调整事项说明

  1、调整事由


  鉴于公司已完成 2022 年年度权益分派方案，权益分派方案为：“每股派发现金红利 0.55 元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增 0.4股”。

  公司董事会根据《激励计划（草案修订稿）》及 2021 年第四次临时股东大会的授权，对 2021 年限制性股票激励计划授予限制性股票授予价格及授予数量进行调整。

  2、调整方法

  （1）授予价格调整

  根据公司《激励计划（草案修订稿）》的规定，本激励计划公告日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，