兴业证券股份有限公司关于
福建福昕软件开发股份有限公司
部分募投项目变更以及延期事项的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为福建福昕软件开发股份有限公司（以下简称“福昕软件”或“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对福昕软件本次兴业证券股份有限公司关于福建福昕软件开发股份有限公司部分募投项目变更以及延期的事项进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建福昕软件开发股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1749 号），公司获准向社会公开发行不超过 1,204.00 万股新股，每股发行价格人民币 238.53 元，募集资金总额为人民币 2,871,901,200.00 元，扣除各项发行费用人民币 285,422,606.33 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 2,586,478,593.67 元。上述募集资金经华
兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2020 年 9 月 4 日出具了华兴所
（2020）验字 G-003 号《验资报告》。
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户，对募集资金实施专项存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。公司首次公开发行所募集资金扣除发行费用后投资于以下募投项目：
单位：人民币万元
序号 项目名称 项目实施主体 项目总 募集资金
投资额 投资额
1 PDF 产品研发及升级项目 福昕软件、福昕美国、福昕欧洲 17,132.04 17,132.04
2 文档智能云服务项目 福昕软件、福昕美国、福昕欧洲 15,276.41 15,276.41
3 前沿文档技术研发项目 福昕软件 3,141.45 3,141.45
4 全球营销服务网络及配套建福昕软件、福昕美国、福昕欧洲、 55,780.09 55,780.09
设项目 福昕网络、福昕互联
合计 91,329.99 91,329.99
二、募集资金使用情况
2020 年 9 月 17 日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 根据公司对募集资金的使用计划，同意公司使用额度不超过人民币 253,000 万元
的闲置募集资金进行现金管理。具体内容详见公司于 2020 年 9 月 18 日在上海证
券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分暂时闲置募集资 金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-002）。
2020 年 11 月 20 日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 的议案》，同意公司使用 2,132.78 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。具体 内容详见公司于2020年11月21日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 上披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编 号：2020-014）。
2020 年 12 月 23 日，公司召开第三届董事会第十七次会议，分别审议通过
了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》、《关于全 资子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储三方协议的议案》；同 日公司召开第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向 全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意使用部分募集资金向福昕美国增
资人民币 20,259.04 万元用于募投项目实施。具体内容详见公司于 2020 年 12 月
24 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2020-016）和《关于全资子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（公告编号：2020-018）。
2021 年 6 月 28 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会
第二十次会议，审议通过《关于使用部分超募资金购买房产用于福州研发中心建设的议案》和《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,222 万元购买房产用于福州研发中心建设，以及使用超募资金
65,300 万元永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 29 日在上海证
券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分超募资金购买房产用于福州研发中心建设的公告》（公告编号：2021-045）及《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-046）。
2021 年 7 月 9 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会
第二十一次会议，审议通过《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额及调整募投项目的议案》，同意公司使用超募资金 50,593.56 万元将“全球营销服务网络及配套建设项目”由 5,186.53 万元增加至 55,780.09 万元。具体内容详见公司于
2021 年 7 月 10 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《关
于使用部分超募资金增加募投项目投资额及调整募投项目的公告》（公告编号：2021-048）。
三、本次部分募投项目变更以及延期的具体情况
（一） “PDF 产品研发及升级项目”具体情况
1、原募投项目投资情况
本次拟变更和调整的募投项目“PDF 产品研发及升级项目”（以下简称“项目一”），根据《福建福昕软件开发股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上
市招股说明书》，并结合 2020 年 11 月 20 日公司第三届董事会第十六次会议审议
通过的《关于增加募投项目实施主体和实施地点的议案》，项目一本次审议变更
前，原计划投资情况如下：
项目名称 总投资额 募集资金投入 项目备案情况 项目实施地点 项目实施主体
（万元） 金额（万元）
PDF 产品研 闽工信备 中国（包含福州、北
发及升级项 17,132.04 17,132.04 【2019】 京、合肥、南京、深福昕软件、福昕美
目 A010112 号 圳、成都和西安）、美国、福昕欧洲
国及德国
截至 2021 年 9 月 30 日，该项目已累计投入募集资金 6,715.12 万元，剩余未
使用募集资金 10,416.92 万元。
2、本次变更及调整项目一的具体情况
公司本次拟将项目一总投资额由 17,132.04 万元增加至 17,907.09 万元，并相
应调整募投项目内容和资金使用计划，同时实施周期拟由 36 个月调整至 42 个
月，对比表如下：
原投资计划 变更后计划
募投项目内 项目 金额 实施 项目 项目 金额 实施
容 （万元） 周期 （万元） 周期
基础投资 888.90 基础投资 404.46
1、现有产 软硬件投入 1,772.40 软硬件投入 725.80
品的持续升 1、现有产品
级 研发投入 7,890.80 的持续升级 研发投入 14,954.47
2、Phantom 服务器租赁 36 个月 2、家装设计 服务器租赁 42 个月
PDF 企业 855.75 软件研发 411.45
版研发 市场推广费 2,000.97 市场推广费 844.71
铺底流动资金 3,723.21 铺底流动资金 566.20
合计 17,132.04 / 合计 17,907.09 /
3、本次项目一变更及调整的原因
项目一系围绕公司主营业务展开，原计划为持续升级主营的 PhantomPDF 产
品线、SDK 产品及企业自动化产品，同时研发 PhantomPDF 企业版，搭建云平台
架构与企业管理控制台，以满足政府部门和大中型企业用户的特定需要，提高企
业级客户的软件管理自动化水平。随着电子文档技术的成熟及其应用领域的不断
深入，为更好适应市场的快速发展，提升市场认可度，公司拟将项目一的子项目
“现有产品的持续升级”和“PhantomPDF 企业版研发”进行变更和调整，具体
（1）基于市场对公司 PDF 产品的深入了解与反馈，以及公司战略规划的调
整，公司拟取消对 Phantom PDF 企业版的单独研发，将 Phantom PDF 产品线更
名为 PDFEditor 产品线，以更加贴合产品性质和功能。变更后，本募投项目的所有研发成果及内容由更名后的 PDFEditor 产品承继并持续实现升级，如：为顺应越来越多大中型企业对于主流国产操作系统的使用，公司及时推出 PDFEditorforLinux，以满足用户需求。公司原 Phantom PDF 企业版的投入计划也将通过“现有产品的持续升级”的项目继续实施。
（2） 新增子项目“家装设计软件研发”，此子项目将丰富公司相关产品在AEC 领域（建筑、工程、设计
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