605366 沪市 宏柏新材

证券简称：宏柏新材                    证券代码：605366
 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
                  关于

      江西宏柏新材料股份有限公司

关于 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分
  第一个解除限售期解除限售条件成就事项
                  之

      独立财务顾问报告

                    2023 年 6 月


                  目 录


一、释义 ...... 3
二、声明 ...... 4
三、基本假设 ...... 5
四、股权激励计划的批准与授权 ...... 6
五、独立财务顾问意见 ...... 8
 （一）首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就情况 ......8
 （二）本次激励计划第一个解除限售期解除限售情况 ......9
 （三）结论性意见......10
六、备查文件及咨询方式 ...... 11
 （一）备查文件......11
 （二）咨询方式......11
一、释义
1. 宏柏新材、本公司、公司、上市公司：指江西宏柏新材料股份有限公司（含
  分公司、控股子公司）。
2. 股权激励计划、本激励计划、本计划：指江西宏柏新材料股份有限公司
  2022 年限制性股票激励计划（草案）。
3. 限制性股票：公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数
  量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规定的
  解除限售条件后，方可解除限售流通。
4. 激励对象：按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司中层管理人员、核
  心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行激励的其他员工。
5. 授予日：公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。6. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
7. 限售期：指激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担
  保、偿还债务的期间。
8. 解除限售期：本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制
  性股票可以解除限售并上市流通的期间。
9. 解除限售条件：根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需
  满足的条件。
10. 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》。
11. 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》。
12. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。
13. 《公司章程》：指《江西宏柏新材料股份有限公司章程》。
14. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
15. 证券交易所：指上海证券交易所。
16. 元：指人民币元。

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由宏柏新材提供，本次激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本次激励计划对宏柏新材股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对宏柏新材的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。


    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

    （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
    （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、股权激励计划的批准与授权

  1、2022 年 4 月 3日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了

《关于<公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》,公司独立董事对本次激励计划的相关议案发表了独立意见。

  2、2022 年 4 月 3日，公司召开第二届监事会第九次会议，审议通过了

《关于<公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司 2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。

  3、2022 年 4 月 6日至 2022 年 4月 15日，公司通过公司 OA系统对拟首次
授予激励对象名单及职务予以公示，在公示期内，公司监事会未接到与本次拟
激励对象有关的任何异议。2022年 4 月 21日，公司监事会披露了《公司关于
2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说
明》。同日公司披露了《关于 2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

  4、2022 年 4 月 26日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于<公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》。
  5、2022 年 4 月 28日，公司召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监
事会第十一次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激
励对象名单等相关事项进行了核实。

  6、2022 年 10 月 14日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会

第十三次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司独立董事就相关议案发
表了独立意见，律师事务所出具法律意见书。

  7、2023 年 2 月 10日，公司召开了第二届董事会第十七次会议和第二届监
事会第十六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议

案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单等相关事项进行了核实。

  8、2023 年 6 月 16日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届
监事会第二十次会议，审议通过《关于调整 2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》和《关于 2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司独立董事就相关议案发表了独立意见，律师事务所出具法律意见书。

  综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，宏柏新材首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及公司股权激励计划的相关规定。

五、独立财务顾问意见
（一）首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就情况

  1、第一个限售期即将届满的说明

  本次激励计划限制性股票登记日为 2022年 6 月 13日，第一个限售期将于
2023 年 6 月 12日届满。

  本激励计划首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：

  解除限售安排                    解除限售时间                  可解除限售比
                                                                      例

 首次授予的限制性  自首次授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易

 股票第一个解除限  日至首次授予登记完成之日起 24个月内的最后一        30%

      售期        个交易日当日止

 首次授予的限制性  自首次授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易

 股票第二个解除限  日至首次授予登记完成之日起 36个月内的最后一        30%

      售期        个交易日当日止

 首次授予的限制性  自首次授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易

 股票第三个解除限  日至首次授予登记完成之日起 48个月内的最后一        40%

      售期        个交易日当日止

  2、本激励计划首次授予部分第一个解除限售条件已达成的说明

  解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：

              第一个解除限售条件                  是否达到解除限售条件的说明

（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具
否定意见或者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师  公司未发生前述情形，满足解除
出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；        限售条件。

3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司
章程、公开承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为  激励对象未发生前述情形，满足
不适当人选；                                    解除限售条件。

3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会
及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管
理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
（三）公司层面业绩考核要求
首次授予部分限制性股票第一个解除限售期的业绩考

核目标为：2022 年净利润不低于 2.5 亿元；或 2022 年  2022 年度公司营业收入为 16.97
营业收入不低于 16 亿元。                          亿元。因此，首次授予部分第一
注：上述“净利润”指公司经审计合并报表的归属于  个解除限售期业绩考核要求均达上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，且以  标，满足解除限售条件。
剔除公司实施股权激励计划及员工持股计划产生的股
份支付费用的净利润为计算依据，下同。