证券代码：605050 证券简称：福然德 公告编号：2021-042
福然德股份有限公司
关于 2021 年度非公开发行 A 股股票摊薄即期回报与
采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福然德股份有限公司（以下简称“公司”或“福然德”）非公开发行A股股票（以下简称“非公开发行”“本次发行”）相关事项已经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，尚需股东大会审议通过和中国证券监督管理委员会的核准。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关文件要求，保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司对本次非公开发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
一、本次非公开发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次非公开发行拟募集资金总额（含发行费用）不超过人民币65,000万元（含65,000万元），扣除发行费用后的募集资金净额拟使用于投资建设“新能源汽车板生产基地项目”、“新能源汽车铝压铸建设项目”和补充流动资金。
（一）主要假设
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2021年和2022年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责
任。
1、假设宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化。
2、假设本次非公开发行股票数量为公司发行前总股本的30%，即130,500,000股（最终发行的股份数量以经中国证监会核准后，实际发行的股份数量为准）。若公司在本次非公开发行A股股票的定价基准日至发行日期间发生送股、资本公积转增股本等除权事项或者因股份回购、员工股权激励计划等事项导致公司总股本发生变化，本次非公开发行A股的发行数量将进行相应调整。
3、假设公司于2022年4月完成本次发行（该完成时间仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准）。
4、假设本次发行募集资金总额为65,000.00万元，不考虑发行费用等影响（本次非公开发行股票实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定）。
5、2021年1-9月，公司实现的归属于母公司股东的净利润为25,343.47万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为23,270.99万元，假设公司2021年实现的归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为2021年1-9月实现情况的年化值（该假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对2021年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测），计算得出2021年全年归属于母公司股东的净利润为33,791.29万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为31,027.99万元。假设2022年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润在2021年度基础上按照减少10%、持平和增长10%分别测算（该假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对2022年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测）。
6、2021年，公司实施了2020年度现金分红，分红金额为9.570.00万元，且已于2021年5月底完成现金分红，除此之外，假设2021年不再进行现金分红、不送股，不以资本公积转增股本；2022年现金分红为2021年实现的归属于母公司股东净利润的10%，且于2022年5月实施完毕（上述假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以公司股东大会审议批准以及实际实施完成时间为准）。
7、在预测公司本次发行后净资产时，不考虑除现金分红、募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
8、假设2021年12月31日归属母公司所有者权益=2021年三季度末归属于母公司所有者权益＋2021年第四季度归属于母公司所有者的净利润；2022年12月31日归属母公司所有者权益=2021年末归属于母公司所有者权益+2022年归属于母公司所有者的净利润－2022年现金分红金额＋本次非公开发行的股票增加的所有者权益。
（二）对公司主要财务指标的影响测算
基于上述假设，本次公开发行对公司主要财务指标的影响测算如下：
2021 年 12 月 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
项目 31 日 /2021 年 发行前 发行后
度
总股本（万股） 43,500.00 43,500.00 56,550.00
假设 1：2022 年归属母公司股东净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2021 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 33,791.29 37,170.42 37,170.42
扣除非经常 性损益后 归属于母 公司
股东的净利润（万元） 31,027.99 34,130.78 34,130.78
期初归属于 母公司所 有者权益 （万
元） 290,067.57 314,289.19 314,289.19
期末归属于 母公司所 有者权益 （万
元） 314,289.19 348,080.48 413,080.48
基本每股收益（元/股） 0.78 0.85 0.71
稀释每股收益（元/股） 0.78 0.85 0.71
扣除非经常 性损益后 基本每股 收益
（元/股） 0.71 0.78 0.65
扣除非经常 性损益后 稀释每股 收益
（元/股） 0.71 0.78 0.65
加权平均净资产收益率 11.21% 11.23% 9.93%
扣除非经常 性损益后 加权平均 净资
产收益率 10.30% 10.31% 9.12%
假设 2：2022 年归属母公司股东净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与2021 年持平
归属于母公司股东的净利润（万元） 33,791.29 33,791.29 33,791.29
扣除非经常 性损益后 归属于母 公司
股东的净利润（万元） 31,027.99 31,027.99 31,027.99
期初归属于 母公司所 有者权益 （万 290,067.57 314,289.19 314,289.19
2021 年 12 月 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
项目 31 日 /2021 年 发行前 发行后
度
元）
期末归属于 母公司所 有者权益 （万
元） 314,289.19 344,701.35 409,701.35
基本每股收益（元/股） 0.78 0.78 0.65
稀释每股收益（元/股） 0.78 0.78 0.65
扣除非经常 性损益后 基本每股 收益
（元/股） 0.71 0.71 0.59
扣除非经常 性损益后 稀释每股 收益
（元/股） 0.71 0.71 0.59
加权平均净资产收益率 11.21% 10.26% 9.07%
扣除非经常 性损益后 加权平均 净资
产收益率 10.30% 9.42% 8.33%
假设 3：2022 年归属母公司股东净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2021 年下降 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 33,791.29 30,412.17 30,412.17
扣除非经常 性损益后 归属于母 公司
股东的净利润（万元） 31,027.99 27,925.19 27,925.19
期初归属于 母公司所 有者权益 （万
元） 290,067.57 314,289.19 314,289.19
期末归属于 母公司所 有者权益 （万
元） 314,289.19 341,322.22 406,322.22
基本每股收益（元/股） 0.78 0.70 0.58
稀释每股收益（元/股） 0.7
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