中持水务股份有限公司
2020 年度财务决算报告
公司 2020 年实现营业收入 162,499.38 万元，归属于母公司净利润 13,763.08
万元，2020 年 12 月 31 日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了信会师报字[2021]第 ZA10490 号标准无保留意见的审计报告。公司 2020 年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司 2020 年年度报告》中详细说明。现将部分财务情况说明如下：
一、 公司资产负债情况
截至2020年12月31日，公司资产总额314,463.04万元，负债总额198,069.11万元，归属于母公司所有者权益 103,458.66 万元，少数股东权益 12,935.28 万元。
1、资产负债主要项目对比变动情况
单位：万元
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增 情况说明
幅（%）
主要是公司业务规模扩大，虽然经
货币资金 23,279.12 42,602.86 -45.36 营现金净流入增加，但投资及筹资
活动净流出增加。
交易性金融资产 主要是子公司的理财产品，占比和
103.26 100.36 2.88 变动较小
虽然公司营收规模增长，但应收账
应收账款 43,693.35 47,764.80 -8.52 款余额下降，主要因为公司注重项
目质量，加强项目收款管理
应收款项融资 公司的应收票据主要用于背书转
1,428.54 1,198.02 19.24 让及贴现
预付款项 主要是新增部分项目的预付发货
4,264.11 3,773.13 13.01 款
其他应收款 主要是本期新增项目履约保证金
6,575.76 3,382.91 94.38 及应收翰祺环境股权退出款
主要是上期末的尚未结算工程款
存货 3,598.68 26,068.82 -86.20 按新收入准则调整至“合同资产”，
本期末主要为库存设备。
主要是按新收入准则将上期末已
合同资产 不适用 履约未结算的工程款由存货调入
33,772.41 - “合同资产”列报，另外，本期新增
部分已履约未结算的工程款
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增 情况说明
幅（%）
一年内到期的非 主要是一年内到期的长期应收款
流动资产 602.61 654.96 -7.99
其他流动资产 6,280.41 4,262.50 47.34 主要是留抵或预缴进项税
长期应收款 主要是投资项目投资成本及长期
25,239.88 25,016.99 0.89 性保证金，本期变化不大
长期股权投资 主要是本期新增联营企业股权投
13,636.76 8,953.84 52.30 资
其他权益工具投 主要是本期转让翰祺环境的股权
资 6,082.91 7,052.65 -13.75
固定资产 主要是子公司本期处置部分机器
3,120.84 3,550.66 -12.11 设备
主要是部分投资项目本期竣工开
在建工程 始商业运营，另外执行新收入准
4,809.06 12,683.80 -62.08 则，将本期新增特许经营权项目支
出列示在“其他非流动资产”
无形资产 主要是投资项目本期竣工开始商
84,979.33 75,098.52 13.16 业运营
商誉 主要是溢价收购产生，本期减少是
25,703.12 26,153.12 -1.72 商誉减值 所致
长期待摊费用 696.39 906.37 -23.17 主要是办公室装修费用本期摊销
递延所得税资产 2,959.14 2,855.37 3.63 本期变化不大
其他非流动资产 主要是本期未完工的特许权投资
23,637.36 337.92 6,894.92 项目及未结算工程款
短期借款 35,834.73 48,937.20 -26.77 主要是本期短期借款减少
应付票据 主要是本期新增银行票据对供应
820.51 502.46 63.30 商支付采购款
主要是本期销售增长相应带来采
应付账款 65,620.42 53,270.27 23.18 购的增长，最终导致应付余额较年
初增加
主要是工程项目已结算未履约义
预收款项 - 1,945.18 -100.00 务增加，按新收入准则调整至“合
同负债”
按新收入准则增设的报表项目，主
合同负债 不适用 要是已结算未履约的工程款，部分
6,097.43 - 金额由“预收款项”调整至本项目，
部分金额来源于本期新增项目
应付职工薪酬 主要是本期计提的年终奖较上期
4,634.68 3,164.76 46.45 增加
应交税费 主要是本期末应交的企业所得税
2,377.10 2,891.42 -17.79 较年初减少
其他应付款 1,639.03 3,178.93 -48.44 本期股权激励计划结束，股权激励
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增 情况说明
幅（%）
回购义务减少
一年内到期的非 主要是本期一年内到期的应付融
流动负债 11,266.54 14,823.72 -24.00 资租赁款减少
其他流动负债 4,701.84 6,099.70 -22.92 主要是预提的应交增值税
长期借款 主要是本期长期借款转入一年内
34,285.89 36,451.97 -5.94 到期
长期
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