证券代码：603538 证券简称：美诺华 公告编号：2024-031
转债代码:113618 转债简称:美诺转债
宁波美诺华药业股份有限公司
关于聘任 2024 年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称: 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
2、人员信息
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
3、业务规模
立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿
元，证券业务收入 17.65 亿元。
2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.32 亿元，
同行业上市公司审计客户 45 家。服务范围涉及行业：化学原料及化学制品制造
业、医药制造业、计算机、通信和其他电子设备制造业、软件和信息技术服务业、专用设备制造业等行业。
4、投资者保护能力
截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.66 亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁） 诉讼（仲裁）事 诉讼（仲裁）
被诉（被仲裁）人 诉讼（仲裁）结果
人 件 金额
尚余 1,000 连带责任，立信投保的职业保险足
金亚科技、周旭辉、
投资者 2014 年报 多万，在诉 以覆盖赔偿金额，目前生效判决均
立信
讼过程中 已履行
一审判决立信对保千里在2016年12
月 30 日至 2017 年 12 月 14 日期间
2015 年重组、
保千里、东北证券、 因证券虚假陈述行为对投资者所负
投资者 2015 年报、2016 80 万元
银信评估、立信等 债务的 15%承担补充赔偿责任，立
年报
信投保的职业保险 12.5 亿元足以覆
盖赔偿金额
5、独立性和诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29
次、自律监管措施 1 次和纪律处分无，涉及从业人员 75 名。
（二）项目成员信息
1、人员基本信息
注册会计师执 开始从事上市 开始在本所执 开始为本公司提
项目 姓名
业时间 公司审计时间 业时间 供审计服务时间
项目合伙人 陈小金 2010 年 2008 年 2010 年 2024 年
签字注册会计师 卢佳威 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年
质量控制复核人 邓红玉 2009 年 2010 年 2009 年 2022 年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：陈小金
时间 上市公司名称 职务
2020 年-2023 年 宁波精达成形装备股份有限公司 签字合伙人
2020 年-2023 年 江西富祥药业股份有限公司 签字合伙人
2021 年-2023 年 香飘飘食品股份有限公司 签字合伙人
2021 年-2023 年 宁波色母粒股份有限公司 签字合伙人
2020 年-2022 年 浙江润阳新材料科技股份有限公司 签字合伙人
2023 年 上海华峰铝业股份有限公司 签字合伙人
2021 年-2023 年 浙江闰土股份有限公司 质量控制复核人
2021 年-2023 年 杭州爱科科技股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2023 年 国邦医药集团股份有限公司 质量控制复核人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：卢佳威
时间 上市公司名称 职务
2022 年-2023 年 宁波美诺华药业股份有限公司 签字会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：邓红玉
时间 上市公司名称 职务
2021-2023 年 贝达药业股份有限公司 签字会计师（2021 年）、 签字合伙人
（2022-2023 年）
2021 年-2022 年 浙江爱仕达电器股份有限公司 签字会计师（2021年）、签字合伙人（2022
年）
2021 年-2023 年 浙江伟明环保股份有限公司 签字会计师（2021 年）、 签字合伙人
（2022-2023 年）
2021 年-2022 年 苏州艾隆科技股份有限公司 签字会计师（2021年）、签字合伙人（2022
年）
2022 年-2023 年 浙江荣晟环保纸业股份有限公司 签字合伙人
2022 年-2023 年 浙江寿仙谷医药股份有限公司 签字合伙人
2022 年-2023 年 温州意华接插件股份有限公司 签字合伙人
2022 年-2023 年 宁波德业科技集团股份有限公司 签字合伙人
2022 年-2023 年 杭州平治信息技术股份有限公司 签字合伙人
2、项目组成员诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年不存在因执业行为受 到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理 措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分情况。
3、项目组成员独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计 师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工 作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间并结合被审计单位实际 情况等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
2023 年 2024 年 增减%
由公司股东大会授权公司管理层根据审计工作 -
年报审计收费金额（万元） 93
量及公允合理的定价原则确定其年度审计费用
由公司股东大会授权公司管理层根据审计工作 -
-内控审计收费金额（万元） 23
量及公允合理的定价原则确定其内控审计费用
二、拟聘任会计事务所履行的程序
(一)董事会审计委员会意见
公司第四届董事会审计委员会第十五次会议审议通过了《关于聘任 2024 年
度审计机构的议案》，董事会审计委员会发表书面意见如下：立信参与年审的人 员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，具
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