证券代码：603535 证券简称：嘉诚国际 编号：2021-069
广州市嘉诚国际物流股份有限公司
关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及采取
填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广州市嘉诚国际物流股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行 A 股可转换公司债券（以下简称“可转债”）相关事项经公司第四届董事会第二十六次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及证监会颁布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体也对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次公开发行可转债对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
1、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化；
2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及本次可转债利息费用的影响；
3、本次发行假设于 2021 年 12 月实施完毕，且分别假设 2022 年 6 月 30 日
全部转股、于 2022 年 12 月 31 日全部未转股两种情形。上述发行数量、发行方
案实施完毕的时间和转股完成时间仅为估计，最终以经中国证监会核准的发行数量和本次发行方案的实际完成时间及可转债持有人完成转股的实际时间为准；
的影响，最终以经中国证监会核准的实际发行完成情况为准；
5、假设本次可转债的转股价格为 33.50 元/股（该价格为不低于公司第四届
董事会第二十六次会议召开日（2021 年 10 月 20 日）的前二十个交易日交易均
价与前一个交易日交易均价孰高者），该转股价格仅用于计算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不构成对实际转股价格的数值预测；
6、假设不考虑 2021 年度、2022 年度内实施现金分红对净资产的影响；
7、2020 年度扣非前归属于母公司股东净利润 16,161.85 万元，扣非后归属
于母公司股东净利润 13,366.86 万元。假设公司 2021 年和 2022 年扣非前、后归
属于母公司股东净利润较 2020 年度分别按无增长、增长 20%及增长 40%来测算；
8、公司 2020 年的利润分配方案为：以截至 2020 年 12 月 31 日股本
150,400,000 股为基数，向 2020 年度现金股利派发的股权登记日登记在册的公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.10 元（含税），共计派发现金股利16,544,000.00 元。剩余未分配利润滚存结转至下一年度。本次利润分配方案已
经公司 2021 年 6 月 23 日的 2020 年年度股东大会审议通过。
9、公司于 2021 年 8 月实施非公开发行，发行股票数量 10,460,576 股，募
集资金总额为 133,999,978.56 元，扣除发行费用人民币 3,938,618.36 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 130,061,360.20 元。
10、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
11、2021 年 12 月 31 日归属母公司所有者权益=2021 年期初归属于母公司所
有者权益+2021 年归属于母公司的净利润-本期现金分红金额+本期非公开增发募集资金额+可转债权益部分公允价值；
以上假设及关于本次发行前后公司主要财务指标的情况仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年度、2022 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测及利润分配预测，投资者不应据
此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。（二）本次发行对主要财务指标的影响
基于上述假设，本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
2021 年度/2021 年 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日 2022 年 6 月 30 日
全部未转股 全部转股
总股本（万股） 16,086.06 16,086.06 18,474.01
假设一：2021 年扣非前后归属于母公司股东的净利润相比 2020 年度无增长，2022 年扣
非前后归属于母公司股东的净利润较 2020 年无增长
本期归属于母公司所有 16,161.85 16,161.85 16,161.85
者的净利润（万元）
本期归属于母公司所有
者的扣除非经常性损益 13,366.86 13,366.86 13,366.86
的净利润（万元）
期初归属于母公司的所 174,176.39 214,116.89 214,116.89
有者权益（万元）
期末归属于母公司的所 214,116.89 230,278.74 297,851.81
有者权益（万元）
基本每股收益（元/ 1.06 1.00 0.94
股）
扣除非经常性损益的基 0.87 0.83 0.77
本每股收益（元/股）
每股净资产（元） 13.31 14.32 16.12
假设二：2021 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润相比 2020 年度增长 20%，2022
年扣非前后归属于母公司股东的净利润较 2020 年增长 20%
本期归属于母公司所有 19,394.21 23,273.06 23,273.06
者的净利润（万元）
本期归属于母公司所有
者的扣除非经常性损益 16,040.23 19,248.28 19,248.28
的净利润（万元）
期初归属于母公司的所 174,176.39 217,349.26 217,349.26
有者权益（万元）
期末归属于母公司的所 217,349.26 240,622.32 308,195.40
有者权益（万元）
基本每股收益（元/ 1.27 1.45 1.35
股）
2021 年度/2021 年 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日 2022 年 6 月 30 日
全部未转股 全部转股
扣除非经常性损益的基 1.05 1.20 1.11
本每股收益（元/股）
每股净资产（元） 13.51 14.96 16.68
假设三：2021 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润相比 2020 年度增长 40%，2022
年扣非前后归属于母公司股东的净利润较 2020 年增长 40%
本期归属于母公司所有 22,626.58 31,677.22 31,677.22
者的净利润（万元）
本期归属于母公司所有
者的扣除非经常性损益 18,713.61 26,199.05 26,199.05
的净利润（万元）
期初归属于母公司的所 174,176.39 220,581.63 220,581.63
有者权益（万元）
期末归属于母公司的所 220,581.63 252,258.85 319,831.92
有者权益（万元）
基本每股收益（元/ 1.48 1.97 1.83
股）
扣除非经常性损益的基 1.22 1.63 1.52
本每股收益（元/股）
每股净资产（元） 13.71 15.68 17.31
注：1、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响；
2、上述指标均按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的相关规定计算。
二、本次公开发行可转债摊薄即期回报的风险提示
可转债发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股的可转债支付利息，若可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付的债券利息，则可能摊薄公司普通股股东即期回报。投资者持有的可转换公司债券部分或全部转股后，公司总股本和净资产将会有一定幅度的增加，对公司原有股东持股比例、公司每股收益等产生一定的摊薄作用。另外，本次公开发行的可转换公司债券设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转换公司债券转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次公开发行的可转换公司债券转股对公司原普通股股东潜在摊薄作用。
公司公开发行可转换公司债券后即期回报存在被摊薄的风险，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
三、公司董事会选择本次公开发行可
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