证券代码：603378 证券简称：亚士创能 编号：2021-106
亚士创能科技（上海）股份有限公司
关于公司非公开发行A股股票后
被摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，上市公司再融资摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。
为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，亚士创能科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）就本次非公开发行股票事项摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行做出了承诺。现将公司本次非公开发行股票摊薄即期回报有关事项说明如下：
一、本次非公开发行股票对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设和前提条件
1、假设本次非公开发行方案于 2022 年 11 月底前实施完毕，该完成时间仅为估计，
用于计算本次发行对摊薄即期回报的影响，最终以经中国证监会核准并实际发行完成时间为准。
最终发行数量及募集资金总额以经中国证监会核准的实际发行完成情况为准。
3、假设公司总股本以截至本预案公告日公司总股本为基础，仅考虑本次非公开发
行股份的影响，不考虑 2021 年 11 月 12 日公司第四届董事会第二十一次会议和第四届
监事会第十二次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》事项实施完毕后影响，亦不考虑其他调整事项导致股本发生的变化。
4、在预测公司 2021 年末净资产时，假设 2021 年末净资产和 2021 年 9 月末净资产
数据持平；在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
5、假设不考虑 2022 年度内实施的利润分配的影响。
6、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、募投项目产生效益）等的影响。
7、假设不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
8、公司 2021 年 1-9 月归属于母公司股东的净利润为 13,104.80 万元，扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润为 6,610.47 万元，假设 2021 年全年业绩为前三季度业绩的年化数值，因此，预测 2021 年全年归属于母公司股东的净利润为 17,473.06万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 8,813.95 万元。
假设 2022 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别在上年同期的基础上按照-10.00%、0.00%及 10.00%的业绩变动幅度测算。该假设仅用于计算本次非公开发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2022 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。
9、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化。
以上仅为基于测算目的假设，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资者决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：
项目 2021 年度/2021 年 2022 年度/2022 年末
末 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 29,895.13 29,895.13 32,989.51
假设情形一：2022 年度归属于母公司所有者的净利润（扣非前后）较上期减少 10%
归属于母公司股东的净资产 229,941.67 245,667.42 305,667.42
（万元）
归属于母公司股东的净利润 17,473.06 15,725.76 15,725.76
（万元）
归属于母公司股东的净利润
（万元）（扣除非经常性损 8,813.95 7,932.56 7,932.56
益后）
基本每股收益（元/股） 0.58 0.53 0.48
稀释每股收益（元/股） 0.58 0.53 0.48
基本每股收益（元/股）（扣 0.29 0.27 0.24
除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股）（扣 0.29 0.27 0.24
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 8.04% 6.61% 5.87%
加权平均净资产收益率（扣 4.06% 3.34% 2.96%
除非经常性损益后）
假设情形二：2022 年度归属于母公司所有者的净利润（扣非前后）与上期持平
归属于母公司股东的净资产 229,941.67 247,414.73 307,414.73
（万元）
归属于母公司股东的净利润 17,473.06 17,473.06 17,473.06
（万元）
归属于母公司股东的净利润
（万元）（扣除非经常性损 8,813.95 8,813.95 8,813.95
益后）
基本每股收益（元/股） 0.58 0.58 0.53
稀释每股收益（元/股） 0.58 0.58 0.53
基本每股收益（元/股）（扣 0.29 0.29 0.27
除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股）（扣 0.29 0.29 0.27
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 8.04% 7.32% 6.50%
加权平均净资产收益率（扣 4.06% 3.69% 3.28%
除非经常性损益后）
假设情形三：2022 年度归属于母公司所有者的净利润（扣非前后）较上期增长 10%
项目 2021 年度/2021 年 2022 年度/2022 年末
末 本次发行前 本次发行后
归属于母公司股东的净资产 229,941.67 249,162.03 309,162.03
（万元）
归属于母公司股东的净利润 17,473.06 19,220.37 19,220.37
（万元）
归属于母公司股东的净利润
（万元）（扣除非经常性损 8,813.95 9,695.35 9,695.35
益后）
基本每股收益（元/股） 0.58 0.64 0.58
稀释每股收益（元/股） 0.58 0.64 0.58
基本每股收益（元/股）（扣 0.29 0.32 0.29
除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股）（扣 0.29 0.32 0.29
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 8.04% 8.02% 7.13%
加权平均净资产收益率（扣 4.06% 4.05% 3.60%
除非经常性损益后）
注：加权平均净资产收益率=当期净利润/［（期初净资产＋期末净资产）/2＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6）/12］；
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）=当期扣非净利润/［（期初净资产＋期末净资产）/2＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6）/12］。
根据上述测算，在完成本次非公开发行后，公司即期基本每股收益和加权平均净资产收益率将会出现一定程度摊薄。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
同时，公司对 2021 年相关财务数据的假设值为方便计算相关财务指标，不代表公司对 2021 年经营情况及趋势的判断，也不构成公司的盈利预测和业绩承诺。投资者不应根据上述假设进行投资决策。
特此提醒投资者关注本次非公开发行摊薄即期回报的风险。
三、本次公开发行可转债的
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